Đôi khi các lựa chọn thuế doanh nghiệp nhỏ mà dường như rõ ràng là sai
Michael Hanley là một trong những quỹ CPA tập trung vào các kế hoạch thuế doanh nghiệp nhỏ được tìm kiếm nhiều nhất ở New York. Chúng tôi đã yêu cầu anh ta cho một số tư duy out-of-the-nhận-hộp về cách các chủ doanh nghiệp nhỏ nên xử lý hồ sơ thuế cuối năm.
Nếu bạn muốn tìm hiểu nhiều hơn ngoài những mẹo lập kế hoạch thuế này từ Hanley, chúng tôi có toàn bộ thư viện nội dung giáo dục dành riêng để xử lý thuế doanh nghiệp của bạn. Bây giờ, đây là của Hanley.
Quyết định xem chiến lược thuế cuối năm có phù hợp với bạn hay không.
Không phải tất cả mọi người nên đặt một chiến lược thuế kinh doanh cuối năm tích cực vào vị trí. Dưới đây là cách đưa ra quyết định đó cho doanh nghiệp của bạn:
- Đừng chi tiền mà bạn thường không chi tiêu chỉ để giảm hóa đơn thuế của bạn. Điều này có vẻ hiển nhiên, nhưng hãy nhớ rằng $ 1 chi tiêu không bằng 1 đô la thuế được lưu: $ 1 chi tiêu sẽ khấu trừ $ 1, tùy thuộc vào khung thuế, cơ cấu kinh doanh và trạng thái hoạt động của bạn sẽ chỉ dẫn đến $ 0,00 - Khoản thuế trị giá $ 60 được lưu. Vì vậy, trong khi khấu trừ thuế là điều tuyệt vời cho các doanh nghiệp để tận dụng tối đa, họ không bao giờ trả lại bằng đô la bạn chi tiêu, để có được khoản khấu trừ đó - điều đó có nghĩa là bạn sẽ không bao giờ lãng phí tiền chỉ để tăng khoản khấu trừ của mình. Nhưng nếu bạn dự đoán một số giao dịch mua lớn sẽ cần phải được thực hiện sớm trong năm mới, bạn nên mua chúng trước thời hạn để bạn có thể khấu trừ cho năm thuế hiện tại của mình.
- Bạn có thể không muốn tăng chi phí vào năm hiện tại. Ví dụ, nếu bạn có một năm khá tệ với lợi nhuận thấp hơn mức trung bình và kỳ vọng lợi nhuận của bạn sẽ tăng trở lại trong năm sau, bạn có thể muốn trì hoãn nhiều chi phí vào năm sau càng tốt. Nếu bạn đang ở trong khung thuế 20% trong năm nay, nhưng sẽ nằm trong khung thuế 30% vào năm tới và bạn có chi phí trị giá 10.000 đô la trong câu hỏi, hãy khấu trừ chúng trong năm nay sẽ tiết kiệm cho bạn 2.000 đô la, trong khi khấu trừ chúng vào năm tới sẽ giúp bạn tiết kiệm 3.000 đô la. Giống như trong ví dụ trước, nó trả tiền để tính toán chi phí lớn, điều này cũng có thể đúng với việc trì hoãn chi phí - vì lý do chính đáng để bạn bù đắp thu nhập càng nhiều càng tốt khi chi phí cần thiết cho hoạt động của doanh nghiệp của bạn.
- Hãy chắc chắn rằng bạn biết liệu bạn có nộp tờ khai thuế trên cơ sở dồn tích hay tiền mặt. Hầu hết các chiến lược thuế cuối năm chỉ hoạt động đối với người nộp thuế bằng tiền mặt. Người nộp thuế căn bản báo cáo tất cả thu nhập trong năm thu nhập và tất cả chi phí trong năm mà họ phát sinh. Vì vậy, chỉ vì bạn đang thanh toán chi phí năm 2011 trong năm 2010 không có nghĩa là bạn sẽ khấu trừ khoản mục đó trong năm 2010. Hãy lưu ý đến việc chỉ định báo cáo thuế của bạn vì điều này sẽ có tác động lớn đến việc có kế hoạch hay không mua hàng lớn cho doanh nghiệp của bạn.
Nếu bạn lựa chọn một loạt các chiến lược thuế tích cực cuối năm, hãy chắc chắn rằng bạn đang thực sự chi tiêu tiền và không chỉ di chuyển tiền xung quanh.
Quan niệm sai lầm phổ biến nhất xung quanh việc lập kế hoạch thuế doanh nghiệp nhỏ cuối năm là chiến lược "không ra khỏi tài khoản ngân hàng doanh nghiệp của bạn trước ngày 31/12". Tuy nhiên, chiến lược này không nhất thiết phải là động thái lành mạnh nhất cho sự sống còn của doanh nghiệp của bạn trong trường hợp thua lỗ bất ngờ hoặc giảm sút dự báo thu nhập sớm trong năm tới.
Nếu được thực hiện đúng cách, chiến lược zero out có thể là một cách hiệu quả để hoãn thuế năm hiện tại vào năm tới bằng cách làm tăng các khoản lỗ của bạn. Tuy nhiên, chỉ cần xóa tài khoản ngân hàng của bạn sẽ không nhất thiết dẫn đến bất kỳ trì hoãn thuế nào.
Thanh toán tiền thưởng, phân phối cổ đông, hoàn trả khoản vay của nhân viên, thanh toán số dư thẻ tín dụng, thanh toán các hạn mức tín dụng hoặc thanh toán các khoản nợ khác sẽ không tạo ra khoản khấu trừ dẫn đến trì hoãn thuế. Những chiến lược này chỉ đơn giản là phân phối lại số tiền mà thuộc về doanh nghiệp của bạn, vào các hình thức khác vẫn còn gắn liền với công ty theo một cách nào đó, và do đó không đủ điều kiện như chi phí hoạt động.
Nếu bạn định đưa kế hoạch này vào đúng chỗ, bạn thực sự phải trả chi phí hoặc mua thiết bị hướng tới việc cải thiện hoặc duy trì hoạt động kinh doanh của bạn.