Để IRS giúp bạn trong lĩnh vực kinh doanh bất động sản của bạn
Trong loạt thu nhập bất động sản cho thuê của chúng tôi, chúng tôi đang xem xét các cách thức mà bốn phương tiện cho thuê có thể trả lại lợi thế về tiền mặt và thuế cho chủ sở hữu. Bao gồm các:
- Thu nhập cho thuê sau các chi phí trực tiếp, bảo hiểm và thuế tài sản.
- Khấu hao khấu trừ để bù trừ thuế đối với thu nhập cho thuê.
- Khấu trừ lãi suất thế chấp.
Chúng tôi sẽ nói về khoản khấu trừ lãi suất thế chấp trong bài viết này. Sử dụng tài sản ví dụ của chúng tôi đã mua với số tiền 325.000 đô la với khoản vay 260.000 đô la, lãi suất thế chấp của chúng tôi là khoảng 16,814 đô la trong năm đầu tiên của khoản vay. Nhìn lại dòng tiền cho thuê của chúng tôi và tính toán khấu hao, chúng tôi đang chịu trách nhiệm về thuế tiềm năng là 25.999 đô la.
25,999 đô la - 16,814 đô la = 9185 đô la
Đây là một điều xấu xa, như chúng ta đã thấy rằng chúng ta đang bỏ ra 15,192 đô-la tiền mặt, nhận ra sự đánh giá cao về tài sản và chỉ phải trả thuế là $ 9185. Hãy nhớ rằng các bài viết khác trong loạt bài này đang thảo luận về khấu hao và các khoản thu nhập và khoản khấu trừ khác. Trong trường hợp khấu trừ lãi suất thế chấp này, IRS đang giúp bạn giữ lại tài sản này trong khi nó đánh giá cao về giá trị, cũng như hưởng một dòng tiền dương với nghĩa vụ thuế ít hơn vào lúc này.
Các ưu đãi thuế tài sản cho thuê khác
Tất cả chi phí kinh doanh của bạn:
Nếu bạn chạy quảng cáo cho người thuê nhà, bạn có thể khấu trừ nó. Nếu bạn trả tiền cho lưu trữ hoặc cho một trang web cho các tài sản của bạn, bạn có thể khấu trừ nó. Bảo trì, sửa chữa thường xuyên (không phải công cụ chính phải được khấu hao) và chi phí giữa người thuê nhà, như tranh vẽ, đều được khấu trừ.
Nếu bạn thuê các công ty quản lý chuyên nghiệp hoặc thanh toán một luật sư và kế toán cho các dịch vụ liên quan đến tài sản của bạn, nó cũng được khấu trừ.
Nếu bạn theo dõi, bạn thậm chí có thể khấu trừ chi phí dặm bay lái xe để kiểm tra tài sản của bạn.
Khấu hao
Đây là một thực sự tốt, như bạn đang nhận được để khấu trừ một chi phí khi bạn đã không thực sự chi tiêu bất kỳ tiền! Kiểm tra với kế toán của bạn, nhưng trong hầu hết các trường hợp, IRS sẽ cho phép bạn khấu hao giá trị của một cấu trúc, chứ không phải đất đai, trên 27,5 năm nếu đó là tài sản cho thuê.
Vì vậy, giả sử bạn sở hữu một ngôi nhà cho thuê mà bạn đã mua với giá 187.000 đô la. Đất có giá trị 37.000 đô la, vì vậy cấu trúc của bạn trị giá 150.000 đô la. Chia số tiền đó cho 27,5 để nhận được $ 5.455. Bạn có thể khấu trừ đó là chi phí khấu hao mỗi năm sở hữu. Tất nhiên, không có món quà nào từ Bác Sam đến mà không có một trục trặc. Một số hoặc tất cả khấu hao của bạn có thể bị tịch thu nếu bạn bán tài sản với lợi nhuận. Tham khảo kế toán để biết chi tiết.
Giao dịch hoãn lại thuế 1031
Đây là một trong những bạn chắc chắn không nhận được với cổ phiếu. Khi bạn bán cổ phần của mình với lợi nhuận, bạn nợ tỷ lệ thuế thu nhập hiện hành trong năm bán hàng. Điều này cũng giống như hầu hết các tài sản đầu tư khác, nhưng không phải cho các khoản đầu tư bất động sản.
Các quy tắc rất phức tạp, vì vậy bạn sẽ cần một kế toán và / hoặc một công ty trao đổi 1031 để giải thích cho tình huống của bạn.
Trong một tổng quan thực sự đơn giản, nếu bạn cuộn tất cả lợi nhuận của việc bán một tài sản cho thuê vào một tài sản khác, bạn sẽ không phải trả tiền lãi trên lợi nhuận đó, thay vào đó chuyển chúng về trước trong thời gian cho đến lần bán cuối cùng.
Thậm chí tốt hơn, bạn có thể nghỉ hưu như một vị vua và mang nó theo bạn! Vâng, không phải về mặt kỹ thuật. Nếu bạn để tài sản của bạn cho người thừa kế của bạn, họ sẽ thừa hưởng nó ở giá trị "bước lên". Điều này có nghĩa là nó sẽ được thừa kế với giá trị khi bạn chết, và tất cả các khoản tăng vốn sẽ biến mất vì mục đích thuế! Trong khi đó, bạn đã tận hưởng thời gian nghỉ hưu của mình trên dòng tiền.
Vì vậy, hãy ra ngoài và mua một căn nhà cho thuê!