Tỷ lệ khả năng thanh toán cho bạn biết rất nhiều về nguy cơ đầu tư tiềm năng
Nhưng các tỷ lệ khả năng thanh toán đánh giá sức khỏe lâu dài của công ty đánh giá nợ dài hạn và lãi suất của khoản nợ đó; tỷ lệ thanh khoản đánh giá khả năng ngắn hạn của công ty để đáp ứng các nghĩa vụ hiện tại và biến tài sản thành tiền mặt một cách nhanh chóng.
Tỷ lệ khả năng thanh toán tốt cho là gì?
Tỷ lệ khả năng thanh toán là lãi suất cho các chủ nợ và cổ đông dài hạn. Các nhóm này quan tâm đến sức khỏe và sự tồn tại lâu dài của các doanh nghiệp. Nói cách khác, các tỷ lệ khả năng thanh toán phải chứng minh rằng các công ty kinh doanh có thể trả nợ hoặc trả lãi cho khoản nợ của họ cũng như trả nợ gốc khi khoản nợ đáo hạn.
Tỷ lệ khả năng thanh toán cũng giúp chủ doanh nghiệp theo dõi xu hướng giảm có thể xảy ra trong tình trạng phá sản có thể xảy ra. Khi tỷ lệ nợ / tài sản tăng lên, khả năng phá sản cũng tăng do công ty được tài trợ nhiều hơn và nhiều hơn với nợ so với các nguồn vốn chủ sở hữu .
Tỷ lệ khả năng thanh toán
Có một số tỷ lệ khả năng thanh toán khác nhau, một số kỹ thuật và sử dụng chủ yếu cho kiểm toán viên hoặc các nhà phân tích doanh nghiệp, những người khác dễ dàng đánh giá và quan tâm đến kế toán chuyên nghiệp, chủ doanh nghiệp và cổ đông. Một vài trong số các tỷ lệ khả năng thanh toán cơ bản này là:
- Tỷ lệ tổng nợ / tổng tài sản đo lường bao nhiêu cơ sở tài sản của công ty được tài trợ bằng nợ. Nếu tỷ lệ nợ của một công ty là 0,5, điều đó có nghĩa là cho mỗi đô la nợ có hai đô la tài sản, hoặc, đặt nó theo một cách khác, rằng vốn chủ sở hữu của công ty tổng cộng gấp đôi nợ của nó.
- Tỷ lệ vốn chủ sở hữu giải thích bao nhiêu của công ty được sở hữu bởi các nhà đầu tư của nó. Tỷ lệ vốn chủ sở hữu được tính bằng cách chia tổng số vốn chủ sở hữu cho tổng tài sản. Nó trả lời một câu hỏi cơ bản, nhưng rất quan trọng: nếu công ty ngừng hoạt động sau khi nó thanh toán tất cả các khoản nợ sẽ còn lại bao nhiêu cho các nhà đầu tư.
- Lãi suất Nhận được các biện pháp khả năng của công ty đáp ứng các nghĩa vụ nợ dài hạn của nó. Nó được tính bằng cách chia thu nhập doanh nghiệp trước thuế lợi tức và thuế thu nhập (thường được viết tắt là EBIT) bằng chi phí lãi vay liên quan đến nợ dài hạn.
Tỷ lệ khả năng thanh toán tốt là gì?
Không có một tỷ lệ khả năng thanh toán tốt. Để đánh giá tỷ lệ khả năng thanh toán của một công ty cụ thể, bạn cần phải so sánh nó với mức trung bình của ngành. Một cách để nhanh chóng có được một xử lý về ý nghĩa của một tỷ lệ khả năng thanh toán của công ty là để so sánh chúng với các tỷ lệ tương tự cho một vài người chơi chiếm ưu thế trong lĩnh vực tài chính của công ty bạn.
Độ lệch tương đối nhỏ so với tỷ lệ của những người chơi thống trị (cũng sẽ khác nhau) có thể không có ý nghĩa. Nếu một trong các tỷ lệ cho thấy khả năng thanh toán hạn chế, đó là một vấn đề. Nếu một vài trong số các tỷ lệ này chỉ ra khả năng thanh toán thấp, đó là một vấn đề xác định.
Ví dụ, đối với một nhà đầu tư tiềm năng, đây là những dấu hiệu nghiêm trọng về các vấn đề phía trước; một công ty như vậy dường như không có giá vé tốt trong một môi trường kinh tế căng thẳng.