"Tài chính có thể rất đáng sợ đối với nhiều chủ doanh nghiệp nhỏ", Raman Chadha, giám đốc điều hành của Coleman Entrepreneurship Center tại Đại học DePaul nói.
"Đó là kinh nghiệm của tôi rằng hầu hết các chủ doanh nghiệp nhỏ không biết cách quản lý các con số."
Báo cáo tài chính kế hoạch kinh doanh của bạn sẽ bao gồm ba mục chung: báo cáo thu nhập, bảng cân đối kế toán và báo cáo lưu chuyển tiền tệ, mỗi bản có nhiều tập hợp con. Sau đây là một phác thảo chung để tạo tài chính kế hoạch kinh doanh và không phải là một tài khoản toàn diện về các chi tiết tài chính mà bạn sẽ cần.
Báo cáo thu nhập
Báo cáo thu nhập cho biết số tiền lãi hoặc lỗ bạn mong đợi trong năm. Đối với các doanh nghiệp mới, báo cáo thu nhập phải được chia nhỏ hàng tháng hoặc hàng quý. Doanh nghiệp trong năm thứ hai đến năm hoạt động của họ cần có báo cáo thu nhập hàng quý hoặc hàng năm, Cơ quan quản lý doanh nghiệp nhỏ khuyên.
Báo cáo thu nhập bao gồm:
- Doanh thu: "Tăng trưởng doanh thu luôn mất nhiều thời gian hơn bạn mong đợi", Chadha cảnh báo. "Đó là thông minh để được bảo thủ hơn" trong ước tính của bạn, ông nói.
- Chi phí: Bao gồm chi phí hoạt động như chi phí cho vật tư, tiền thuê và tiền lương; các khoản thanh toán cho vay, bao gồm lãi suất; và lệ phí cho các cố vấn, bao gồm luật sư và kế toán.
- Giá vốn hàng bán: Chi phí bán hàng, sản xuất và đưa sản phẩm của bạn ra thị trường. Kinh doanh dịch vụ thường không cần điều này.
- Lợi nhuận gộp: Doanh thu của bạn trừ đi tất cả các chi phí liên quan trực tiếp đến những lần bán hàng đó.
- Lợi nhuận hoạt động: Lợi nhuận của công ty bạn sau khi khấu trừ chi phí hoạt động của bạn từ lợi nhuận gộp.
Lợi nhuận ròng: Được tính bằng cách trừ tổng chi phí của công ty bạn khỏi tổng doanh thu.
Lợi nhuận ròng trước thuế: Số tiền thu nhập kiếm được trước thuế được lấy ra.
Lợi nhuận thuần sau thuế: Thu nhập ròng trừ thuế đã trả.
Bảng cân đối
Bảng cân đối cung cấp hình ảnh hàng năm về tài chính doanh nghiệp của bạn. Các số liệu này thường được ghi lại chỉ trong một ngày. Nếu bạn chưa điều hành một doanh nghiệp, American Express khuyên bạn nên tạo bảng cân đối kế toán từ các tài sản và trách nhiệm cá nhân của bạn.
Bảng cân đối bao gồm:
- Tài sản hiện tại: Bao gồm tiền mặt, hàng tồn kho, các khoản phải thu tài khoản như tín dụng và các khoản thanh toán khác nợ của công ty và tài sản cố định. Tài sản cố định bao gồm máy móc, tài sản và thiện chí. Chúng là những vật phẩm không thể chuyển đổi thành tiền mặt một cách nhanh chóng.
- Nợ phải trả: Nợ dài hạn bao gồm các khoản thanh toán sắp tới như tiền lương và tiền công phải trả, các khoản phải trả, là các khoản thanh toán nợ cho các dịch vụ, và các khoản nợ thuế. Nợ dài hạn bao gồm các khoản thanh toán cho các khoản nợ và trái phiếu đáo hạn sau ít nhất một năm.
Vốn chủ sở hữu: Đầu tư và lợi nhuận giữ lại. Thu nhập còn lại, còn được gọi là giá trị thực, đo lường các khoản đầu tư bằng cách trừ đi các khoản nợ từ tài sản.
Dự báo dòng tiền
Dự đoán dòng tiền của công ty bạn có thể là một nhiệm vụ khó khăn, nhưng đó là thông tin quan trọng cho những người cho vay tiềm năng muốn có ý tưởng về số tiền bạn sẽ phải trả lại khoản vay. Đối với nhiều chuyên gia, dòng tiền là nơi cao su gặp đường về quyết định liệu một doanh nghiệp có lành mạnh hay không.
Dự báo dòng tiền bao gồm:
- Dòng tiền: Điều này cho biết số tiền bạn tin sẽ đến với doanh nghiệp của bạn. Phần lớn dựa trên dự báo doanh thu và khoản phải thu của bạn, nếu có.
- Dòng tiền mặt: Đây là những chi phí tiền mặt dự kiến của bạn. Hãy đảm bảo tính đến bất kỳ khoản tăng chi phí dự kiến nào, chẳng hạn như nhân viên tăng hoặc tăng tiền thuê.
Lưu lượng tiền mặt của bạn sẽ là dòng tiền của bạn trừ vào dòng tiền của bạn.
Tất cả các công thức này khá phức tạp, vì vậy hãy cân nhắc việc thuê một kế toán để giúp tạo ra các tài chính cho kế hoạch kinh doanh của bạn.
Biên tập bởi Alyssa Gregory.