01 - Lấy một khoản khấu trừ của Home Office trên thuế thu nhập của bạn
Nếu bạn làm việc ở nhà, sau đó bạn nên xem xét việc khấu trừ văn phòng tại nhà về thuế thu nhập của bạn. Tuy nhiên, không phải tất cả những người làm việc ở nhà đều có thể (hoặc nên) nhận khoản khấu trừ này. Vì vậy, điều quan trọng là phải hiểu được sự hiểu biết của người tiết kiệm tiền có thể. Và ngay cả khi bạn có kế toán làm thuế của bạn, hãy hiểu cách thuế của bạn hoạt động có thể giúp bạn đưa ra lựa chọn thông minh hơn trong suốt cả năm.
Đầu tiên, những gì chính xác được tính là một văn phòng nhà.
02 - Điều kiện đủ điều kiện làm Trang chủ
Trong một bản tóm tắt ngắn gọn về các quy định của văn phòng tại nhà, văn phòng nhà của bạn phải:
- Ở nơi bạn sống (được sở hữu hoặc thuê)
- Được định nghĩa là một khu vực cụ thể trong nhà của bạn, mặc dù nó không phải là toàn bộ phòng
- Hãy là nơi bạn làm kinh doanh một cách thường xuyên, với một số ngoại lệ có thể
Cụ thể hơn, bạn có thể khấu trừ chi phí cho một văn phòng tại nhà khi bạn sử dụng “một khu vực cụ thể của nhà bạn chỉ dành cho thương mại hoặc doanh nghiệp của bạn. Khu vực được sử dụng cho doanh nghiệp có thể là phòng hoặc không gian có thể nhận dạng riêng khác. Không gian này không cần phải được đánh dấu bằng một phân vùng cố định, ”theo hướng dẫn của Cơ quan Thuế vụ. Ngoài ra, không gian đó phải được sử dụng" thường xuyên và độc quyền làm địa điểm kinh doanh chính của bạn ". Tuy nhiên, nếu bạn sử dụng văn phòng tại nhà để gặp "bệnh nhân, khách hàng hoặc khách hàng", ngay cả khi đó không phải là nơi kinh doanh chính của bạn, bạn vẫn có thể đủ điều kiện để được khấu trừ tại nhà.
Những quy tắc này áp dụng cho dù bạn có doanh nghiệp của riêng bạn hoặc bạn là một nhân viên telecommuting. Nếu bạn là chủ doanh nghiệp hoặc freelancer, hãy nhớ khấu trừ văn phòng tại nhà không thể tạo ra tổn thất cho doanh nghiệp của bạn . Tuy nhiên, nếu bạn là một nhân viên telecommutes, bạn có nhiều trở ngại để vượt qua trước khi thực hiện một khấu trừ văn phòng nhà. Thêm về điều đó sau.
Đọc thêm: Điều gì Đủ điều kiện làm Trang chủ
Tiếp theo, bạn có thể khấu trừ chính xác những gì?
03 - Những gì bạn có thể khấu trừ
Những thứ trong văn phòng của bạn, ví dụ như bàn làm việc, máy tính, giá đỡ vv, không phải là một phần của việc khấu trừ văn phòng tại nhà. Bạn cũng có thể khấu trừ chúng, nhưng điều đó được thực hiện riêng biệt (và làm thế nào nó được thực hiện tùy thuộc vào việc bạn là chủ doanh nghiệp hay một telecommuter). Chi phí văn phòng nhà khấu trừ là những chi phí liên quan đến không gian làm việc vật lý của bạn , và chúng được phân loại là chi phí trực tiếp hoặc gián tiếp.
Chỉ những chi phí trực tiếp mới được khấu trừ đầy đủ, và chúng có liên quan trực tiếp đến văn phòng nhà của bạn, trong khi chi phí gián tiếp là cho căn nhà mà văn phòng ở bên trong. Ví dụ, sửa chữa và bảo trì bên trong văn phòng của bạn (ví dụ, sơn cho các bức tường, làm sạch thảm trong văn phòng) là chi phí trực tiếp. Chi phí gián tiếp là chi phí liên quan đến việc duy trì nhà mà văn phòng là bên trong, ví dụ, sửa chữa mái nhà, bảo trì lò, vv, cũng như thuế bất động sản, lãi suất thế chấp và các tiện ích. Bạn chỉ có thể khấu trừ các chi phí gián tiếp bằng phần trăm bằng phần trăm không gian văn phòng của bạn ở trong nhà của bạn.
Nếu bạn là nhân viên từ xa, nhiều chi phí gián tiếp này sẽ được khấu trừ đầy đủ vào Lịch trình A. Nếu bạn là chủ doanh nghiệp nộp Biểu C thì chúng sẽ được khấu trừ một phần ở cả hai nơi.
Đọc thêm: Chi phí văn phòng trực tiếp và gián tiếp
Tất cả điều này nghe có vẻ phức tạp nhưng trên trang tiếp theo, hãy xem cách làm cho nó đơn giản hơn (có thể).
04 - Quy tắc đơn giản hơn so với trước đây
Bắt đầu từ năm 2014, IRS đã cung cấp một con đường đơn giản hơn để lấy tiền khấu trừ tại nhà. Quy trình mới, tùy chọn đặt ra khấu trừ tiêu chuẩn và do đó bạn không cần phải theo dõi và kiểm tra chi phí thực tế . Tuy nhiên nó không thay đổi tiêu chí để khấu trừ một văn phòng nhà ; nó chỉ đặt một khoản khấu trừ tiêu chuẩn là $ 5 cho mỗi foot vuông, bất kể chi phí thực tế, như một cách để tính toán nó. Nó cũng đặt một giới hạn về kích thước của văn phòng của bạn, 300 feet vuông, vì vậy hầu hết bạn có thể khấu trừ là $ 1.500. Nếu bạn sử dụng phương pháp này, bạn không thể khấu trừ chi phí thực tế, do đó, biết những chi phí văn phòng nhà được khấu trừ trước khi bạn chọn một phương pháp.
Hãng viễn thông có thể sử dụng phương pháp đơn giản này, nhưng xem những quy tắc nào khác áp dụng cho họ.
05 - Các quy tắc khác nhau đối với người viễn thông
Nếu bạn là một nhân viên telecommuting, không phải là một nhà thầu độc lập, nó sẽ khó khăn hơn để đưa khoản khấu trừ này. Rào cản đầu tiên là nhân viên telecommuting phải sử dụng văn phòng nhà của họ để thuận tiện cho chủ nhân của họ, chứ không phải cho riêng họ. Vì vậy, nếu công ty của bạn không có không gian văn phòng cho bạn để chiếm, sau đó bạn có thể đáp ứng yêu cầu này. Mặt khác, nếu chủ lao động của bạn cho phép bạn làm việc ở nhà để bạn có thể tránh đi lại dài, bạn sẽ không đủ điều kiện.
Ngoài ra, nhân viên lấy khấu trừ tại nhà sẽ khấu trừ vào dòng 21 của Biểu A (Mẫu 1040) như là một phần của chi phí kinh doanh chưa được hoàn trả của họ, vì vậy nó được gộp chung với chi phí như số dặm, chi phí đi lại, chi phí văn phòng, quà tặng doanh nghiệp, giáo dục ( học phí, lệ phí và sách) và các ấn phẩm thương mại. Điều này có nghĩa rằng telecommuters chỉ có thể khấu trừ một phần của các chi phí kinh doanh chưa được hoàn trả đó là lớn hơn 2 phần trăm của tổng thu nhập điều chỉnh của họ.
Vì vậy, đối với một số người, chi phí có thể không đủ để đáp ứng ngưỡng khấu trừ hoặc khấu trừ có thể rất nhỏ . Điều này đặc biệt đúng vì telecommuters không thể bao gồm nhiều chi phí văn phòng nhà gián tiếp (như lãi suất thế chấp và thuế bất động sản) như là một phần của chi phí văn phòng nhà, cách mà chủ doanh nghiệp có thể.
06 - Cách rút tiền tại văn phòng tại nhà
Chủ sở hữu doanh nghiệp, tự do và các nhà thầu độc lập khác
Nếu bạn là một trong những người nộp hồ sơ C để báo cáo thu nhập kinh doanh và bạn muốn khấu trừ chi phí văn phòng nhà thực tế , bạn sẽ sử dụng IRS Biểu mẫu 8829 Chi phí cho việc sử dụng doanh nghiệp của bạn . Nếu bạn đang sử dụng phương pháp đơn giản hóa để tính khấu trừ, bạn sẽ làm điều này trên Schedule C.
Nhân viên liên lạc
Sử dụng Biểu mẫu 2106 Chi phí kinh doanh của nhân viên để tính chi phí được khấu trừ, sau đó nhập số tiền vào Biểu cam kết A. (Bạn phải ghi chi tiết để yêu cầu khoản khấu trừ này).
Đọc thêm: Câu hỏi thường gặp về Home Office Deduction .
Tiếp theo: Ngoài khoản khấu trừ tại văn phòng tại nhà - nhiều tài nguyên thuế hơn cho các nhà thầu độc lập và những người khác làm việc tại nhà
07 - Ngoài khoản khấu trừ của Home Office: Tài nguyên thuế khác
Tài nguyên thuế cho các nhà thầu độc lập
Thuế tự doanh
- Câu hỏi thường gặp về thuế tự doanh
- Thu nhập tự doanh
- Các khoản khấu trừ tự doanh
- Tự kinh doanh hoặc việc làm: Điều gì tốt hơn?
- Nhận được bản sửa lỗi 1099
Thanh toán Thuế Ước tính
Home Office Khấu Trừ
- Tiền khấu trừ là gì
- Chi phí Office trực tiếp so với gián tiếp
- Quy tắc IRS cho các khoản khấu trừ của Home Office
- Bạn có nên rút tiền tại nhà không?
- Home Office Deduction FAQ
Tuyên bố từ chối trách nhiệm
Tôi không phải là luật sư thuế, CPA hoặc chuyên gia chuẩn bị thuế. Thông tin ở đây có nghĩa là hướng dẫn chung. Đối với các câu hỏi cụ thể về thuế của riêng bạn, vui lòng tham khảo ấn phẩm của IRS hoặc tham khảo ý kiến chuyên gia thuế.