Cách chuẩn bị cho kế toán cuối năm
Bạn có thể có một CPA lớn, nhưng nếu bạn chờ đợi để nói chuyện với anh ta cho đến khi năm thuế của bạn kết thúc, có rất ít anh ta có thể làm để giảm hóa đơn thuế của bạn. Để giảm thuế, hãy thực hiện các bước này trước cuối năm.
1. Thanh toán tất cả các khoản phải trả chưa thanh toán
Nếu bạn sử dụng phương pháp kế toán tiền mặt và có tiền mặt trong tay, hãy xem xét thanh toán tất cả các tài khoản chưa thanh toán phải trả trước khi năm kết thúc ngay cả khi chúng không đến hạn. Hành động này cho phép bạn ghi lại chi phí trong năm hiện tại, và từ đó, nó làm giảm thu nhập ròng và hóa đơn thuế của bạn.
2. Kiểm tra các khoản thanh toán thuế ước tính của bạn
Xem xét các khoản thanh toán thuế ước tính của bạn ít nhất hàng quý để đảm bảo bạn trả đủ thuế. Nếu thanh toán của bạn quá thấp và bạn nợ một số dư lớn vào cuối năm, bạn có thể phải trả thêm tiền lãi và phí.
Bạn cũng nên tận dụng cơ hội này để xem xét các khoản thanh toán thuế thu nhập của tiểu bang, các khoản thanh toán thuế bán hàng, khấu trừ nhân viên và các loại thuế khác để đảm bảo rằng bạn đang chuyển số tiền thích hợp và sẽ không bị phạt.
3. Trì hoãn thu nhập
Bạn cũng có thể giảm thu nhập chịu thuế của mình bằng cách trì hoãn thu nhập cho đến năm sau. Có hai cách để thực hiện việc trì hoãn này.
- Đối với kế toán dựa trên tiền mặt, bạn có thể trì hoãn gửi hóa đơn và gia hạn ngày đến hạn của khách hàng cho đến sau năm mới. Hãy nhớ rằng, thu nhập được đánh thuế dựa trên khi bạn thực sự nhận được nó.
- Đối với kế toán hoặc các trường hợp tích lũy mà bạn không tính phí cho đến khi giao hàng, bạn có thể trì hoãn việc phân phối hàng hóa và dịch vụ cho đến năm thuế mới. Lưu ý rằng có những hướng dẫn nghiêm ngặt áp dụng cho việc ghi nhận thu nhập hoãn lại theo kế toán lũy kế; kiểm tra với các dịch vụ điều khiển của bạn để xem bạn có được phép thực hiện bước này hay không.
4. Xem lại quy tắc khấu hao
Bạn đã mua thiết bị hoặc cải tiến tòa nhà trong năm chưa? Đảm bảo xem lại các quy tắc khấu hao. Để giảm thuế năm hiện tại, bạn thường nên tìm cách tối đa hóa chi phí của mình theo thứ tự sau:
- Khai báo toàn bộ chi phí trong năm hiện tại.
- Sử dụng thời gian khấu hao ngắn hơn.
- Sử dụng phương pháp khấu hao nhanh.
- Giảm giá trị còn lại để cho phép chi phí khấu hao hàng năm cao hơn.
Ấn phẩm IRS 946 hoặc các dịch vụ điều khiển của bạn có thể giúp bạn xác định bước nào trong số các bước trên bạn được phép thực hiện.
5. Kiểm tra các thay đổi về luật thuế
Trong trường hợp bạn có cùng loại doanh thu và chi phí trong cùng một địa điểm, bạn có thể nhầm tưởng rằng việc thực hiện thuế của mình chỉ là vấn đề thay đổi số liệu. Sự hiểu lầm này có thể khiến bạn bỏ lỡ các khoản tín dụng, khoản khấu trừ hoặc phương pháp kế toán thuế mới có thể làm giảm hóa đơn thuế của bạn.
Thậm chí tệ hơn, bạn có thể bỏ lỡ một sự thay đổi không có lợi cho bạn, nộp thuế của bạn, hoặc phải chịu sự kiểm toán, hoặc hình phạt. Xem lại thông cáo báo chí IRS thường xuyên để đảm bảo bạn không bỏ lỡ những thay đổi có thể ảnh hưởng đến doanh nghiệp của bạn.
6. Xem xét chuyển lên mua hàng
Nếu bạn có thể cần phải mua một chiếc xe mới hoặc thiết bị khác trong tương lai gần, hãy khám phá việc mua hàng đó trước khi kết thúc năm. Ngày mua trước đó sẽ cho phép bạn khai báo chi phí cao hơn dưới hình thức khấu hao hoặc giá mua đầy đủ.
Quan trọng hơn, danh sách các khoản tín dụng kinh doanh cho những thứ như xe điện, năng lượng mặt trời và nâng cấp hiệu quả năng lượng thay đổi hàng năm.
Nếu tín dụng hết hạn, nó có thể giúp bạn tiết kiệm đáng kể nếu bạn chuyển sang mua hàng để tận dụng khoản tín dụng đó.
7. Trả tiền thưởng cho nhân viên
Tiền thưởng nhân viên cũng được khấu trừ, vì vậy tiền thưởng cuối năm có thể giúp giảm chi phí thuế của bạn. Một điều cần nhớ khi thêm các chi phí mới để giảm thuế (so với chi phí di chuyển mà bạn đã trả) là việc tiết kiệm thuế của bạn chỉ là một phần trăm của chi phí. Từ quan điểm tài chính, do đó, tiền thưởng của nhân viên có thể sẽ khiến bạn mất nhiều tiền hơn bạn sẽ phải trả thêm thuế nếu bạn không trả tiền thưởng.
Tuy nhiên, nếu bạn đã có một năm tốt, muốn thưởng cho nhân viên của bạn và muốn xây dựng thiện chí, việc trả tiền thưởng có thể là một quyết định kinh doanh tốt. Làm điều đó trước khi kết thúc năm thuế có thể làm giảm số tiền bạn phải trả cho IRS.
Lưu ý: Nếu bạn sử dụng kế toán tiền mặt, trả tiền cho nhân viên của bạn sớm từ tiền lương họ sẽ không nhận được cho đến khi năm thuế mới cũng có thể giảm thuế của bạn, tương tự như thanh toán các khoản phải trả còn nợ khác sớm.
8. Kiểm tra dấu ngoặc của bạn
Đôi khi, cách tốt nhất để trả ít hơn trong thuế tổng thể là phải trả nhiều hơn trong năm nay. Mức giảm này xảy ra khi bạn chuyển lên xuống giữa các dấu ngoặc vuông mỗi năm hoặc khi bạn đang ở giai đoạn tăng trưởng tăng giá mỗi năm. Nó cũng có thể xảy ra khi thuế suất tăng lên.
Yêu cầu dịch vụ điều khiển của bạn phát triển dự báo thu nhập và chi phí trong tương lai để xem liệu khung của bạn có thay đổi hay không. Nếu bạn dự kiến sẽ ở mức cao hơn trong năm tới, hãy cân nhắc thực hiện ngược lại các lời khuyên trên để bạn có thể tận dụng mức thuế thấp hơn trong năm nay.
Lưu ý khi Năm thuế kết thúc
Ngày 31 tháng 12 là cuối năm dương lịch và kết thúc năm thuế cho tất cả các cá nhân, nhưng không phải tất cả các công ty đều sử dụng năm dương lịch cho năm thuế của họ. Khi thời gian thuế của bạn di chuyển, hãy chắc chắn kiểm tra xem bạn có sử dụng năm dương lịch hay trước đó đã chọn sử dụng năm tài chính kết thúc vào một tháng khác.