Bạn có thể khấu trừ một số chi phí liên quan đến công việc của bạn
Đó là một khoản khấu trừ theo từng khoản
Chi phí liên quan đến công việc rơi vào danh mục các khoản khấu trừ khác.
Điều này có nghĩa là bạn phải phân loại hàng hóa trên tờ khai thuế của mình để yêu cầu họ, vì vậy bạn sẽ phải trải qua tất cả các lưu trữ hồ sơ, tính toán và các loại bông khác mà mục hàng đòi hỏi. Bạn sẽ mất nhiều thời gian hơn để chuẩn bị tờ khai thuế của mình và nếu bạn thuê một người nào đó để chuẩn bị cho bạn, điều đó rất có thể khiến bạn mất nhiều chi phí hơn. Điều này không có ý định ngăn cản bạn, nhưng hãy chắc chắn rằng bạn có đủ chi phí nhân viên mà bạn vẫn sẽ đi ra trước khi bạn tìm thấy những gì nó sẽ chi phí bạn trong thời gian và tiền bạc để yêu cầu họ.
Phân loại cũng có nghĩa là bạn không thể yêu cầu khấu trừ tiêu chuẩn cho trạng thái nộp đơn của bạn. Nếu tổng số tất cả các khoản khấu trừ theo từng khoản mục của bạn không vượt quá khoản khấu trừ tiêu chuẩn mà bạn có quyền, thì thường không phải vì lợi ích tốt nhất của bạn để phân loại - bạn sẽ thực sự phải trả thêm tiền thuế. Vì vậy, trong khi nó có thể được hài lòng để sử dụng những chi phí để cạo một smidgen tắt nghĩa vụ thuế của bạn, bạn có thể làm tốt hơn để yêu cầu chủ nhân của bạn hoàn trả cho bạn cho những gì bạn đã dành để thay thế.
Đủ điều kiện để giảm chi phí kinh doanh của nhân viên
"Unreimbursed" là từ khóa ở đây. Hãy chắc chắn rằng chủ nhân của bạn đã không trả lại cho bạn những gì bạn đã chi tiêu. Anh ta không cung cấp cho bạn một khoản ứng trước cho những chi phí này hoặc một khoản trợ cấp để trả cho họ. Nếu bất kỳ trường hợp nào trong số này áp dụng, bạn không thể yêu cầu khấu trừ.
Nếu bạn phải cung cấp cho người chủ của bạn một kế toán, giải thích chính xác số tiền đã được chi tiêu, nó có khả năng nhất là một khoản tạm ứng hoặc trợ cấp, đặc biệt nếu bạn phải trả lại số tiền còn lại. Các khoản chi phí này không chỉ được khấu trừ, nhưng số tiền được trả cho bạn có thể xuất hiện trong ô 12 của W-2 của bạn là thu nhập mà bạn phải trả thuế. Tuy nhiên, một số tiêu chí phải được đáp ứng, trước khi số tiền này được tính cho bạn là thu nhập.
Một quy tắc khác nói rằng những thứ bạn tiêu tiền phải là chi phí kinh doanh thông thường và cần thiết cho chủ lao động của bạn. "Thông thường" có nghĩa là hầu hết mọi người trong dòng công việc của bạn - hoặc chủ nhân của họ - cũng chi tiền cho cùng một thứ. "Cần thiết" có nghĩa là việc mua hoặc chi phí ít nhiều không thể thiếu để kinh doanh. Ví dụ, nó sẽ không được coi là bình thường hoặc cần thiết cho một nhà biểu diễn sân khấu để mua một bộ công cụ, trong khi một sân khấu có thể được yêu cầu phải có một để sửa chữa các vấn đề trên thiết lập.
Các loại chi phí kinh doanh của nhân viên có thể được khấu trừ
Nhân viên có thể phải trả một loạt các chi phí liên quan đến công việc của họ, nhưng năm loại chi phí công việc được khấu trừ thuế này thường được tuyên bố:
- Chi phí xe: Bao gồm các chi phí liên quan đến việc sử dụng phương tiện cá nhân của bạn vì các lý do liên quan đến công việc. Bạn có thể khấu trừ một phần chi phí lái xe thực tế của bạn dựa trên số dặm liên quan đến công việc của bạn, hoặc bạn có thể sử dụng tỷ lệ mileage tiêu chuẩn do IRS thiết lập mỗi năm. Tỷ lệ là 53,5 cent cho mỗi dặm như của năm 2017. dặm Allowable được giới hạn để nhận được từ một nơi làm việc khác, tham quan cho khách hàng hoặc khách hàng, đi đến một cuộc họp kinh doanh ra khỏi nơi làm việc thường xuyên của bạn, hoặc nhận được từ nhà của bạn đến một nơi làm việc tạm thời khi bạn có một hoặc nhiều nơi làm việc thông thường. Đi lại không được bao gồm. Ấn phẩm IRS 463, chương 4 đưa ra giải thích chi tiết về các quy tắc này.
- Phí đỗ xe, phí cầu đường và phí vận chuyển địa phương: Các chi phí này tách biệt với chi phí xe như nhiên liệu, dầu, bảo hiểm và bảo trì. Chúng bao gồm các chi phí du lịch khác như đỗ xe, phí cầu đường, giá vé xe buýt hoặc vé tàu. Và một lần nữa, một số chi phí nhất định không được phép. Nếu bạn phải trả tiền để đậu xe tại nơi làm việc của bạn, điều này không được khấu trừ. Miễn là bạn đang lái xe cho mục đích kinh doanh và không phải để đi lại, tuy nhiên, các chi phí này có thể được khấu trừ.
- Chi phí đi lại: Bao gồm chi phí khách sạn, vé máy bay, tiền thuê xe và các chi phí tương tự nếu bạn phải rời khỏi nhà ít nhất là qua đêm.
- Chi phí ăn uống và giải trí: Nếu bạn đang có một bữa ăn với hoặc khách hàng giải trí, khách hàng, đối tác kinh doanh hoặc nhân viên, các chi phí này sẽ được khấu trừ nếu họ có liên quan trực tiếp đến và liên quan đến việc kinh doanh. "Liên quan trực tiếp" có nghĩa là mục đích của việc thu thập là tiến hành kinh doanh, rằng bạn đã thực sự tham gia vào kinh doanh, và rằng bạn - hoặc chính xác hơn là chủ lao động của bạn - có mọi lý do để tin rằng sự kiện này sẽ mang lại thu nhập. Thông thường, chỉ một nửa chi phí ăn uống và giải trí được khấu trừ thuế, nhưng có một số ngoại lệ đối với quy tắc này. Bạn có thể tìm thấy chúng trong Chương 2 của Ấn phẩm 463.
- Chi phí kinh doanh khác: bao gồm bất kỳ chi phí nào không bao gồm trong các danh mục trên, chẳng hạn như chi phí kinh doanh, đăng ký thương mại và ấn phẩm kinh doanh, chi phí văn phòng tại nhà, quà tặng doanh nghiệp và giáo dục liên quan đến công việc. Họ cũng có thể bao gồm bất kỳ công cụ hoặc thiết bị nào có thể cần thiết để thực hiện công việc của bạn.
Cách khấu trừ chi phí kinh doanh của nhân viên
Yêu cầu chi phí kinh doanh của nhân viên bắt đầu bằng việc điền Mẫu 2106 để tính tổng số tiền khấu trừ mà bạn được hưởng. Nếu bạn muốn trích chi phí xe thực tế của bạn, bạn có thể tính toán khấu trừ của bạn dựa trên dặm bạn lái xe bằng cách điền trang 2 của mẫu này. Mẫu 2106-EZ ngắn hơn có thể được sử dụng nếu bạn muốn yêu cầu tốc độ dặm tiêu chuẩn thay vì chi phí thực tế của xe.
Sau đó, bạn có thể nhập khoản khấu trừ bạn đã tính vào dòng 21 của Biểu A, biểu mẫu bạn phải sử dụng để phân loại khoản khấu trừ. Nhập tổng số tất cả các khoản khấu trừ theo từng khoản mục của bạn — được xác định sau khi bạn đã hoàn thành Biểu A - trên dòng 40 của Biểu mẫu 1040 của bạn thay cho khoản khấu trừ tiêu chuẩn mà bạn có quyền được hưởng.
Các khoản khấu trừ theo từng hạng mục khác bao gồm các chi phí như chi phí y tế và nha khoa không có bảo hiểm, phí bảo hiểm y tế trong một số trường hợp, tiền lãi thế chấp nhà và các khoản đóng góp từ thiện. Một lần nữa, khi bạn đã hoàn thành Biểu A, tổng số tất cả các khoản khấu trừ này sẽ vượt quá số tiền khấu trừ tiêu chuẩn mà bạn được hưởng.
Giới hạn AGI
Tất cả các khoản khấu trừ khác được giảm 2 phần trăm tổng thu nhập đã điều chỉnh hoặc AGI của bạn. Số tiền còn lại là số tiền bạn có thể yêu cầu khấu trừ và nhập vào Lịch biểu A. Ví dụ: nếu AGI của bạn là 80.000 đô la, bạn chỉ có thể yêu cầu khấu trừ số tiền tổng chi phí linh tinh vượt quá 1.600 đô la hoặc 2 phần trăm 80.000 đô la . Nếu bạn có chi phí $ 1.800, bạn sẽ được khấu trừ $ 200. Nếu chi phí linh tinh của bạn không thêm tối đa 2 phần trăm AGI của bạn, họ không đủ điều kiện để được khấu trừ.
Lưu trữ hồ sơ
Giả sử bạn đáp ứng tất cả các quy tắc này và bạn muốn khấu trừ chi phí liên quan đến công việc của bạn, IRS có thể mong bạn có thể chứng minh được chúng. Bạn sẽ cần bằng chứng cho từng chi phí bạn yêu cầu hiển thị mô tả về số tiền bạn đã chi tiêu, số tiền, mục đích kinh doanh và mối quan hệ và ngày và địa điểm mà chi phí phát sinh. Bạn có thể muốn giữ một tập tin đang chạy trong suốt cả năm để giữ tất cả các biên nhận của bạn, hoặc làm cho nó một điểm để quét chúng vào điện thoại thông minh hoặc máy tính xách tay của bạn một cách thường xuyên. Điều này không chỉ làm cho việc tính toán dễ dàng hơn vào thời điểm thuế, nhưng bạn sẽ có bằng chứng trong tầm tay của bạn nếu IRS bao giờ yêu cầu bạn tạo ra nó.