Kiểm tra sức khỏe cho doanh nghiệp của bạn với ba tỷ lệ này
Doanh nghiệp của bạn khỏe mạnh đến mức nào? Một số phân tích tỷ lệ cơ bản sẽ kể câu chuyện. Việc tính toán ba tỷ lệ tài chính này sẽ cho phép bạn kiểm tra nhiệt độ hiện tại của doanh nghiệp, chẩn đoán các vấn đề tiềm ẩn và xem liệu doanh nghiệp của bạn có hoạt động tốt hơn hay xấu hơn theo thời gian hay không.
1) Tỷ lệ hiện tại
Tỷ lệ hiện tại là một công cụ chẩn đoán tuyệt vời vì nó đo lường xem doanh nghiệp của bạn có đủ nguồn lực để thanh toán hóa đơn trong 12 tháng tới hay không. Công thức là:
Tỷ lệ hiện tại = Tài sản ngắn hạn / Nợ ngắn hạn
Nhớ lại rằng tài sản hiện tại là một loại tài sản trên bảng cân đối đại diện cho tiền mặt và tài sản được dự kiến sẽ được chuyển đổi thành tiền mặt trong vòng một năm.
Nợ ngắn hạn là một loại nợ phải trả trên bảng cân đối kế toán nghĩa vụ tài chính dự kiến sẽ được thanh toán trong vòng một năm.
Ví dụ: giả sử doanh nghiệp có tài sản hiện tại là 8,472 đô la và 7200 đô la trong các khoản nợ hiện tại. Sau đó, tỷ lệ hiện tại là $ 8,472 / $ 7200 = 1,18: 1.
Vì vậy, đối với doanh nghiệp này, tỷ lệ hiện tại cho một hóa đơn sạch sẽ của sức khỏe. Đối với mỗi đô la trong các khoản nợ hiện tại, có 1,18 đô la trong tài sản hiện tại.
Tỷ lệ hiện tại trên 1 là tin tốt, nói chung, mặc dù nếu bạn so sánh tỷ lệ hiện tại của mình từ năm này sang năm khác và có vẻ cao bất thường, bạn có thể gặp vấn đề với việc thu khoản phải thu hoặc mang quá nhiều khoảng không quảng cáo.
2) Tổng tỷ lệ nợ
Tên của tỷ lệ này nói lên tất cả; tỷ lệ này cho thấy doanh nghiệp của bạn nợ bao nhiêu, làm cho nó trở thành một cách tuyệt vời để kiểm tra khả năng thanh toán dài hạn của doanh nghiệp bạn. Công thức là:
Tổng tỷ lệ nợ = Tổng số nợ / Tổng tài sản
Một lần nữa, bạn có thể lấy những con số này từ bảng cân đối của bạn và cắm chúng vào.
Ví dụ: một doanh nghiệp có tổng tài sản là 22.375 đô la và tổng số nợ là 25.000 đô la sẽ có tổng số nợ là 25.000 đô la / 22.375 đô la = 1,11: 1.
Doanh nghiệp này, sau đó, có khoản nợ 1,11 đô la cho mỗi đô la tài sản. Vì vậy, đối với doanh nghiệp này, tổng tỷ lệ nợ cho chúng ta biết rằng doanh nghiệp này không có sức khỏe tốt và có thể trở nên thực sự bị bệnh; vì sức khỏe tốt, tổng tỷ lệ nợ phải là 1 hoặc ít hơn.
Tỷ lệ nợ càng thấp, tổng nợ của doanh nghiệp càng thấp so với cơ sở tài sản của nó. Mặt khác, các doanh nghiệp có tổng tỷ lệ nợ cao có nguy cơ bị phá sản và / hoặc bị phá sản. (Bạn có thể thấy lý do tại sao người cho vay có lãi suất như vậy.)
3) Lợi nhuận
Doanh thu của doanh nghiệp bạn tạo ra bao nhiêu lợi nhuận ròng? Tính toán lợi nhuận sẽ cho bạn câu trả lời. Công thức là:
Biên lợi nhuận = Thu nhập ròng / Bán hàng
Ví dụ, nếu doanh số bán hàng của một doanh nghiệp là $ 180, 980 trong khi thu nhập ròng của nó là $ 42,325, biên lợi nhuận của nó là $ 42,325 / $ 180,980 = 23,4%.
Vì vậy, đối với mỗi đô la trong doanh số bán hàng, doanh nghiệp này đang tạo ra một ít hơn 23 cent lợi nhuận ròng.
Làm thế nào là lành mạnh này? Khác với tính tổng quát rõ ràng rằng lợi nhuận cao hơn lợi nhuận của doanh nghiệp càng tốt, biên lợi nhuận là một thước đo cực kỳ hữu ích về cách thức hoạt động kinh doanh của bạn theo thời gian.
Trong nháy mắt, bạn có thể thấy lợi nhuận ròng của doanh nghiệp của bạn đã tăng lên, giữ nguyên, hoặc giảm so với năm ngoái. Và nếu nó giảm, bạn sẽ biết phải thực hiện các bước để chữa trị vấn đề, chẳng hạn như kiểm soát tốt hơn chi phí của bạn .
Áp dụng tỷ lệ
Hãy tưởng tượng cả ba tỷ lệ trong các ví dụ trên thuộc về một doanh nghiệp duy nhất và bạn có thể thấy cách tính toán ba tỷ lệ này có thể cung cấp kiểm tra sức khỏe nhanh chóng cho doanh nghiệp của bạn. Các doanh nghiệp trong ví dụ này không phải là cánh cửa của cái chết nhưng nó đang ốm yếu. Trong khi tỷ suất lợi nhuận và tỷ lệ tài sản ngắn hạn là mạnh, thì tổng số nợ cho thấy rằng doanh nghiệp đang mang quá nhiều nợ, điều này sẽ cản trở dòng tiền nếu chưa có.
Doanh nghiệp của bạn khỏe mạnh đến mức nào? Tính toán ba tỷ lệ này thường xuyên để xem nó bay xa như thế nào.
Xem thêm:
Phần Kế hoạch tài chính của Kế hoạch kinh doanh
5 cách nhanh chóng để cải thiện luồng tiền của bạn
Phần mềm kế toán hàng đầu cho doanh nghiệp nhỏ
Top 11 cách để tăng năng suất