Ví dụ, việc khấu trừ chi phí cung cấp là khá đơn giản, và khấu trừ, và lãi suất mua hàng kinh doanh là khá dễ dàng để tính toán.
Một số chi phí thuế kinh doanh khó tính để khấu trừ
Nhưng đối với các chi phí kinh doanh khác, nó không phải dễ dàng để tìm ra những gì được khấu trừ và những gì không.
Do đó, danh sách 7 chi phí kinh doanh mà bạn nên thận trọng khi tham gia. Đây không phải là để nói rằng họ không phải là chi phí kinh doanh hợp pháp, nhưng những chi phí này nằm trong danh sách này bởi vì khoản khấu trừ có thể bị giới hạn, hoặc kích hoạt kiểm toán, hoặc chỉ phức tạp để tính toán.
Chứng minh khoản khấu trừ cho chi phí kinh doanh
Thứ nhất, một thông báo chung cho các chủ doanh nghiệp: Cách phổ biến nhất mà IRS nhận được đối tượng nộp thuế kinh doanh khi kiểm toán là không có tài liệu chứng minh khấu trừ. Đảm bảo bạn có hồ sơ kinh doanh bạn cần.
Dưới đây là danh sách các khoản khấu trừ thuế kinh doanh cần thận trọng:
1. Chi phí lái xe kinh doanh
Chi phí khấu trừ cho việc sử dụng xe hơi của bạn hoặc một chiếc xe công ty để lái xe kinh doanh vừa phức tạp vừa là một lá cờ đỏ kiểm toán.
Đầu tiên, để khấu trừ chi phí cho việc sử dụng kinh doanh xe hơi của bạn , bạn phải lái xe ít nhất 50% thời gian cho mục đích kinh doanh. Sau đó, bạn PHẢI có thể hiển thị hồ sơ tuyệt vời tại thời điểm để chứng minh mục đích kinh doanh cho tất cả các chi phí lái xe kinh doanh, cho dù bạn lấy chi phí tiêu chuẩn hoặc chi phí thực tế.
2. Các khoản khấu trừ không gian kinh doanh tại nhà
IRS xem xét cẩn thận các nỗ lực để yêu cầu khấu trừ cho một không gian kinh doanh tại nhà. Đặc biệt, IRS muốn đảm bảo rằng không gian đang được sử dụng CHỈ cho mục đích kinh doanh. Ngay cả việc sử dụng cá nhân một lần một năm cũng có thể phủ nhận khoản khấu trừ. Thứ hai, hãy cẩn thận để chỉ khấu trừ số lượng không gian thực tế được sử dụng cho doanh nghiệp và đảm bảo bạn không có gì cá nhân trong không gian đó.
IRS có thể đến nhà bạn và kiểm tra.
3. Quà tặng nhân viên, tiền thưởng và giải thưởng
Điều này nghe có vẻ như không có trí tuệ - tất cả các loại quà tặng, giải thưởng và tiền thưởng của nhân viên sẽ được khấu trừ cho bạn - nhân viên có thưởng chắc chắn là chi phí kinh doanh được cho phép. Nhưng có giới hạn đối với một số mặt hàng này (ví dụ, quà tặng, phải nhỏ), và bạn cũng phải xem xét rằng một số trong số đó (ví dụ tiền thưởng) phải chịu thuế cho nhân viên. Rất nhiều điều cần suy nghĩ trước khi bạn chạy ra ngoài và mua một cái gì đó cho nhân viên.
4. Dues đến các câu lạc bộ và tổ chức
Chủ doanh nghiệp có thể tham gia các câu lạc bộ với mạng và tương tác với các doanh nghiệp khác trong các ngành nghề tương tự. Nhưng không phải tất cả các khoản phí của câu lạc bộ đều được khấu trừ - hãy quên câu lạc bộ chơi gôn, ví dụ, ngay cả khi bạn làm kinh doanh trong khi bạn tham gia khóa học. Và một số khoản phí câu lạc bộ và chi phí bị nghiêm cấm, như các tổ chức chính trị.
5. Chi phí đi lại kinh doanh
Giống như chi phí cho lái xe kinh doanh, chi phí đi lại kinh doanh đều bị hạn chế về số lượng và bị hạn chế. Bạn có thể khấu trừ chi phí đưa vợ / chồng của bạn đi công tác không? Nó phụ thuộc vào nhiều yếu tố. Bạn có thể khấu trừ chi phí đi lại từ nhà không? Điều gì về du lịch ở nước ngoài? Vâng, nó phức tạp.
6. Các bữa ăn và giải trí
Đã lâu rồi kể từ khi chi phí ăn uống và giải trí được khấu trừ hoàn toàn. Bây giờ, bạn bị giới hạn đến 50% chi phí cho phép. Còn về giải trí cho mục đích quảng cáo thì sao? (Điều đó xảy ra để được khấu trừ, nếu bạn có thể tìm ra "khuyến mại" có nghĩa là gì). Và một số chi phí giải trí được khấu trừ, trong khi một số thì không.
7. Khấu hao tài sản kinh doanh
Đây có lẽ là khoản khấu trừ thuế kinh doanh phức tạp nhất. Các luật liên tục thay đổi và giới hạn và hạn chế về thay đổi khấu hao nhanh mỗi năm. Bây giờ, là kết quả của Đạo luật PATH năm 2015 , số tiền khấu trừ khoản 179 và khấu hao tiền thưởng đã phần nào ổn định. Điều đó có nghĩa là bạn và chuyên gia thuế của bạn có thể thực hiện một số kế hoạch thuế. Nhưng bạn sẽ cần sự giúp đỡ của một người quen thuộc với các chi tiết về khấu hao; nó khó, tin tôi đi.
8. Đóng góp từ thiện
Các công ty có thể khấu trừ các khoản quyên góp cho tổ chức từ thiện. Đối với tất cả các loại hình kinh doanh khác, các khoản đóng góp từ thiện chỉ được khấu trừ thông qua tờ khai thuế cá nhân của bạn.
9. Mua máy tính
Máy tính là các giao dịch mua bán hợp pháp nhưng chúng có hai vấn đề: (1) Máy tính xách tay được coi là tài sản được liệt kê , và bạn phải giữ hồ sơ tốt để biện minh cho việc sử dụng kinh doanh. (2) Một máy tính cũng được coi là một tài sản vốn và chi phí của nó có thể được khấu hao theo thời gian. Một phần chi phí có thể được khấu trừ mỗi năm.
Tuyên bố từ chối trách nhiệm
Thông tin trong bài viết này không nhằm mục đích là lời khuyên về thuế hoặc pháp lý. Thuế và quy định thay đổi thường xuyên và mọi tình huống kinh doanh đều là duy nhất. Thảo luận về các khoản khấu trừ thuế có thể có với chuyên gia thuế của bạn.