Cách thức hoạt động của dịch vụ nợ trong các khoản vay kinh doanh
Dịch vụ nợ là gì?
Dịch vụ nợ là số tiền cần thiết trong một khoảng thời gian để trả nợ. Nó bao gồm trả nợ:
- tiền gốc và lãi
- và cho thuê các khoản thanh toán (ví dụ như trên phương tiện kinh doanh)
Số tiền này thường được tính trong một năm.
Giả sử bạn đang tìm kiếm khoản vay trị giá 100.000 đô la để mở rộng ra một không gian lớn hơn. Với lãi suất 6% trong 10 năm, khoản thanh toán hàng tháng là 1110,21 đô la hoặc 13,322,52 đô la một năm. Đó là dịch vụ nợ của bạn trong năm.
Các chủ ngân hàng sẽ hỏi bạn làm thế nào doanh nghiệp của bạn sẽ có thể tạo ra đủ thu nhập để thực hiện những khoản thanh toán hàng tháng, làm thế nào bạn sẽ phục vụ nợ.
Dịch vụ nợ là chìa khóa quan trọng đối với tín dụng kinh doanh
Dịch vụ nợ là một trong 4 C của tín dụng kinh doanh (vốn, tài sản thế chấp, năng lực, và nhân vật.) Dịch vụ nợ thể hiện khả năng hoàn trả khoản vay. Đó là khả năng của doanh nghiệp tạo ra doanh thu để trả nợ và cho thuê kinh doanh và các khoản nợ khác .
Người cho vay sẽ chỉ cho bạn vay tiền nếu họ có kỳ vọng hợp lý rằng khoản vay sẽ được hoàn trả. Một trong những yếu tố chính trong việc trả nợ là nợ hiện tại được thực hiện bởi con nợ. Có, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp của bạn cũng sẽ hiển thị điều này, nhưng người cho vay đã tìm thấy dịch vụ nợ là một chỉ số đáng tin cậy về khả năng trả nợ.
Tỷ lệ dịch vụ nợ là gì?
Như đã nói ở trên, câu hỏi chính mà bất kỳ người cho vay nào muốn biết là: "Liệu khoản nợ mới này có đưa bạn (người vay) vào vị trí đấu tranh để trả các khoản nợ hiện tại và khoản nợ mới này không?"
Nó không đủ để biết số tiền nợ cần được trả hết trong thời gian một năm. Nó cũng rất cần thiết để biết bao nhiêu thu nhập doanh nghiệp có thể sử dụng để trả hết các khoản nợ này.
Đây là phép tính cho tỷ lệ dịch vụ nợ:
Phân chia thu nhập hoạt động kinh doanh ròng trong một năm bằng tổng số nợ được trả hết (được bảo dưỡng) trong năm đó.
Thu nhập hoạt động thuần được sử dụng bởi vì đây là số tiền thu nhập đến từ việc bán sản phẩm và dịch vụ hàng năm, nhưng không phải từ các nguồn bổ sung như thu nhập đầu tư.
Ví dụ: Doanh nghiệp có hai khoản cho vay chưa thanh toán, tổng cộng (có gốc và lãi) 100.000 đô la và thuê xe ô tô kinh doanh có khoản thanh toán hàng năm là 8.000 đô la. Tổng số $ 108,000 trong dịch vụ nợ.
Năm ngoái, doanh nghiệp có thu nhập hoạt động ròng là $ 156,000. Chia $ 156,000 cho $ 108,000 cho tỷ lệ dịch vụ nợ 1,44%.
Tỷ lệ 1 đến 1 là tối thiểu. Nó có nghĩa là tất cả thu nhập ròng của doanh nghiệp trong một năm sẽ cần phải được sử dụng để trả hết nợ hiện tại. Tỷ lệ từ 8 đến 1 có nghĩa là chỉ có 80% số nợ hiện tại có thể được trả từ thu nhập ròng của doanh nghiệp.
Dịch vụ nợ có hiệu quả như thế nào đối với một doanh nghiệp mới?
Kể từ khi một doanh nghiệp mới không có hồ sơ theo dõi thu nhập ròng, nó có một khó khăn lớn hơn thuyết phục một người cho vay rằng nó có khả năng trả hết nợ của mình. Các doanh nghiệp mới có lẽ sẽ không nhận được các khoản vay truyền thống và sẽ phải tìm kiếm các phương thức tài chính sáng tạo cho đến khi họ có thể hiển thị thu nhập ròng để bù đắp dịch vụ nợ.
Dịch vụ nợ như một kiểm tra thực tế về chi phí
Các ngân hàng và người cho vay khác thích rằng bạn liệt kê dịch vụ nợ riêng biệt trên Báo cáo Thu nhập (P & L). Dịch vụ nợ được coi là chi phí hiện tại cho doanh nghiệp của bạn. Đưa dịch vụ nợ như là một khoản chi phí cho thấy làm thế nào nó thêm vào với các chi phí khác so với thu nhập doanh nghiệp của bạn sẽ nhận được mỗi tháng.
Trong khi dịch vụ nợ có thể là một phần lớn trong chi phí kinh doanh của bạn, thì đó không phải là chi phí duy nhất. Trong ví dụ trên, thu nhập hoạt động ròng phải bao gồm TẤT CẢ chi phí kinh doanh của bạn, không chỉ là các khoản thanh toán hàng tháng trên khoản nợ của bạn. Nhìn vào tuyên bố này bao gồm cả dịch vụ nợ để thực hiện kiểm tra thực tế ngay cả trước khi bạn đưa yêu cầu vay tiền của bạn đến một ngân hàng.
Dịch vụ nợ và thuế doanh nghiệp của bạn
Đối với các mục đích về thuế thu nhập, tiền lãi cho các khoản vay kinh doanh (và các khoản thanh toán cho một số khoản cho thuê vốn ) được coi là chi phí kinh doanh được khấu trừ, trong khi tiền gốc không phải là.