Thông tin khấu trừ thuế có thể giúp bạn tiết kiệm tiền đến tháng 4
1. Tôi có nên khấu trừ phần nhà tôi sử dụng cho doanh nghiệp của mình không?
Có một thời gian mà chủ doanh nghiệp nhà đủ điều kiện cho khoản khấu trừ này sẽ không nhận nó bởi vì nó được cho là thuộc về các yếu tố gây ra một lá cờ đỏ cho các kiểm toán viên của IRS và tăng cơ hội kiểm toán. May mắn thay, đó không nhất thiết phải là trường hợp. Thậm chí tốt hơn, IRS đã thay đổi cách khấu trừ sử dụng văn phòng tại nhà, làm cho việc này trở nên dễ dàng hơn bao giờ hết.
Mặc dù vậy, có một vài yêu cầu cần được đáp ứng để khấu trừ văn phòng tại nhà . Điều quan trọng nhất trong số đó là không gian văn phòng của bạn được sử dụng độc quyền và thường xuyên cho doanh nghiệp. Điều này có nghĩa là một văn phòng phục vụ như là nơi kinh doanh của bạn và phòng máy tính gia đình vào ban đêm sẽ không đủ điều kiện để được khấu trừ theo các quy tắc của IRS. Với điều đó đã nói, bạn không cần phải có toàn bộ phòng cho chính mình. Bạn có thể chia nhỏ một phần của một phòng chỉ được sử dụng cho doanh nghiệp của bạn.
Bạn chỉ có thể khấu trừ phần nhà của bạn được sử dụng cho doanh nghiệp. Vì vậy, nếu văn phòng nhà của bạn chiếm một nửa phòng khách, bạn chỉ có thể khấu trừ một nửa phòng khách.
Hơn nữa, văn phòng này phải là nơi chính mà bạn kinh doanh. Có một vài ngoại lệ đối với quy tắc văn phòng tại nhà liên quan đến việc chăm sóc ngày và kho lưu trữ, nhưng đối với hầu hết các phần, văn phòng nhà của bạn phải là nơi bạn kinh doanh và kinh doanh là tất cả được thực hiện trong không gian đó.
IRS cho phép hai lựa chọn để khấu trừ văn phòng tại nhà. Phương pháp thông thường cho phép bạn nhân tỷ lệ phần trăm không gian văn phòng trong nhà của bạn với chi phí hoạt động tại nhà như tiền thuê nhà, thế chấp và các tiện ích. Vì vậy, nếu văn phòng nhà của bạn chiếm 5 phần trăm không gian trong nhà của bạn, bạn sẽ nhân với chi phí hoạt động tại nhà của bạn. Sự gia tăng số lượng văn phòng tại nhà gần đây đã khiến IRS tạo ra một lựa chọn đơn giản cho việc khấu trừ văn phòng tại nhà, trong đó bạn nhân số foot vuông cho văn phòng nhà của bạn (tối đa 300 feet vuông) thêm $ 5. Vì vậy, nếu bạn đang ở nhà văn phòng là 100 feet vuông, bạn nhân đó là $ 5 đến $ 500.
2. Bây giờ tôi tự làm chủ, tôi có thể xóa xe của tôi thành một chi phí kinh doanh không?
Tin tốt là bạn không cần phải có một chiếc xe kinh doanh riêng biệt để khấu trừ chi phí liên quan đến kinh doanh của chiếc xe của bạn . IRS cho phép bạn khấu trừ chi phí thực tế của việc có chiếc xe của bạn cho doanh nghiệp, nhưng các tùy chọn dễ dàng hơn là để theo dõi dặm lái xe kinh doanh của bạn và nhân nó bởi chi phí cho mỗi dặm của năm đó. Như với tất cả các khoản khấu trừ thuế tự làm chủ, điều quan trọng là giữ hồ sơ chi tiết và phân biệt giữa doanh nghiệp và sử dụng cá nhân của xe. Bạn có thể sử dụng nhật ký viết tay hoặc thiết bị theo dõi điện tử, như CarCheckup.
Thiết bị theo dõi là khoảng $ 150, nhưng tự động theo dõi và sau đó tải lên tóm tắt mileage ngay đến máy tính của bạn thông qua USB. Có các ứng dụng điện thoại bạn có thể sử dụng, mặc dù bạn sẽ muốn kiểm tra xem nó có đo chính xác không.
3. Tôi có thể viết loại chi phí nào?
Có nhiều chi phí khác nhau mà một doanh nghiệp có thể khấu trừ. Có lẽ nhiều hơn bạn nghĩ. Các khoản khấu trừ kinh doanh tại nhà có hai loại: chi phí trực tiếp và chi phí gián tiếp. Chi phí trực tiếp là những chi phí liên quan trực tiếp đến việc tạo sản phẩm hoặc cung cấp dịch vụ của bạn. Ví dụ, nếu bạn là một blogger, trang web lưu trữ và tên miền của bạn sẽ là một chi phí trực tiếp. Chi phí gián tiếp là những chi phí không thể liên kết với kết quả của một sản phẩm cụ thể nhưng cần thiết để duy trì hoạt động kinh doanh. Ví dụ về chi phí gián tiếp sẽ là truy cập Internet, không chỉ cho phép bạn viết blog mà còn cho việc tiếp thị, email, hỗ trợ khách hàng, v.v.
Bạn có thể có ý tưởng về các loại điều bạn có thể khấu trừ bằng cách xem danh sách các khoản khấu trừ có thể có này .
Trong khi viết tắt chi phí có vẻ dễ dàng và đơn giản, bạn cần phải cẩn thận rằng bạn không được khấu trừ đầy đủ khi chỉ một phần chi phí được sử dụng trong kinh doanh. Ví dụ, nếu bạn mua một máy tính mới cho doanh nghiệp của bạn, nhưng cũng sử dụng nó cho mục đích cá nhân như lưu trữ hình ảnh, âm nhạc và trò chơi, bạn sẽ cần phải theo dõi việc sử dụng kinh doanh của bạn và chỉ khấu trừ phần trăm đó. Một khu vực khác là điện thoại di động của bạn. Nếu bạn sử dụng điện thoại di động cho cả doanh nghiệp và cá nhân, bạn sẽ cần theo dõi phần trăm thời gian của bạn được sử dụng cho các cuộc gọi kinh doanh so với các cuộc gọi cá nhân. Internet, là một khoản khấu trừ phức tạp nếu nó được sử dụng cả cho doanh nghiệp và niềm vui.
4. Tôi có thể viết các khoản thanh toán bảo hiểm y tế của mình nếu tôi có chính sách bảo hiểm cá nhân không?
Nếu bạn tự làm chủ và trả tiền bảo hiểm y tế của riêng bạn, bạn có thể khấu trừ toàn bộ chi phí bảo hiểm y tế của bạn như một khoản khấu trừ cá nhân. Điều quan trọng cần lưu ý là để khấu trừ chi phí bảo hiểm y tế của bạn , bạn phải có lợi nhuận ròng từ doanh nghiệp của mình. Nếu bạn hòa vốn ngay cả trong kinh doanh của mình hoặc bị lỗ, bạn sẽ phải khấu trừ chi phí y tế cho lợi tức cá nhân của mình bằng cách sử dụng Biểu A.
5. Tôi có cần biên nhận cho tất cả các khoản chi phí được khấu trừ của mình hay tôi có thể sử dụng bảng sao kê thẻ tín dụng làm bằng chứng không?
Việc giữ và tổ chức biên nhận là rất quan trọng trong trường hợp bạn phải chứng minh chi phí của mình trong một cuộc kiểm toán. Gánh nặng bằng chứng về khấu trừ chi phí kinh doanh là "Bốn W": Ai, Cái gì, Ở đâu và Tại sao. Nếu bạn có thể chứng minh sự cần thiết phải trả chi phí bằng nhiều phương tiện khác, chẳng hạn như nhật ký xe hơi và bảng sao kê thẻ tín dụng, IRS có thể chấp nhận. Cách an toàn nhất để chứng minh một chi phí là với biên nhận và ghi chú chi tiết ai, cái gì, ở đâu và tại sao.
Nếu bạn có thêm câu hỏi về thuế, hãy xem xét sử dụng các tài nguyên khác sau:
- 5 câu hỏi về thuế tự kinh doanh hàng đầu
- 5 câu hỏi kiểm toán thuế tự khai thác hàng đầu
- 15 Khấu trừ Thuế Tự doanh
Tuyên bố từ chối trách nhiệm: Tôi không phải là chuyên gia thuế hoặc luật sư thuế được cấp phép. Thông tin được cung cấp ở đây nên được sử dụng làm hướng dẫn chung. Đối với các câu hỏi cụ thể về thuế của riêng bạn, vui lòng tham khảo ý kiến chuyên gia thuế hoặc tham khảo các ấn phẩm chính thức của IRS.
Cập nhật tháng 5 năm 2016 Leslie Truex