- Để chuẩn bị cho việc bán doanh nghiệp
- Nếu có thay đổi về quyền sở hữu - chủ sở hữu chính rời khỏi doanh nghiệp, ví dụ:
- Nếu định giá được yêu cầu cho một khoản vay lớn để mở rộng
Cách quy trình xác định giá trị kinh doanh hoạt động
Quá trình bắt đầu với một cuộc gọi đến một chuyên gia định giá kinh doanh, thường là một thẩm định viên chuyên về các loại định giá này.
Ngoài kiểm tra trực quan của tài sản và kiểm tra hàng tồn kho, một người nào đó (thường là chủ sở hữu hoặc người được chỉ định) phải thu thập nhiều tài liệu và thông tin khác để sử dụng trong báo cáo.
Dưới đây là danh sách các tài liệu có thể được yêu cầu cho một báo cáo định giá kinh doanh.
Thông tin cần thiết để chuẩn bị báo cáo đánh giá kinh doanh
- Mô tả chi tiết về những gì cần bán. Toàn bộ doanh nghiệp có bán hay chỉ là tài sản? Đây có phải là bán cổ phiếu không?
- Chi tiết về những gì không phải để bán . Có tài sản kinh doanh cụ thể nào không được bán? Có các luồng thu nhập nào sẽ được giữ lại không?
- Lịch sử của công ty , vì vậy người thẩm định có thể tìm hiểu về công ty với mục đích định giá tính thanh khoản, khả năng tồn tại và khả năng thanh toán của công ty. Phần định giá này đặc biệt quan trọng khi doanh nghiệp có cổ phần , hoặc có nhiều chủ sở hữu.
- Bảng cân đối cho mỗi quý trong ba đến năm năm qua (tùy thuộc vào thời gian tồn tại của công ty)
- Báo cáo thu nhập và báo cáo tài chính khác cho từng quý trong ba đến năm năm qua (tùy thuộc vào thời gian tồn tại của công ty)
- Công ty dự báo tài chính (bảng cân đối và báo cáo thu nhập) trong năm năm, nếu có
- Thông tin chi tiết về ngành và thị phần của công ty trong ngành đó
- Thông tin nhân khẩu học chi tiết của thị trường của công ty
- Phân tích cạnh tranh chi tiết , bao gồm các đối thủ cạnh tranh hàng đầu và các sản phẩm / dịch vụ của họ
- Loại hình pháp lý và cơ cấu sở hữu của công ty , bao gồm chủ sở hữu và tỷ lệ sở hữu
- Khai thuế trong ba đến năm năm qua. Nếu doanh nghiệp là một thực thể chuyển tiền , như một chủ sở hữu duy nhất, đối tác hoặc LLC, thì cũng phải có bản khai thuế cá nhân của chủ sở hữu.
- Thảo luận về bất kỳ kiểm toán hoặc IRS giám sát của công ty, và kết quả của những kiểm toán
- Bất kỳ sự chống đối nào đối với doanh nghiệp của các nhà thầu hoặc nhà cung cấp.
- Tất cả các vụ kiện tụng (kiện tụng) , dù đã kết thúc hay tiếp tục) trong 5 đến 10 năm qua
- Hồ sơ của tất cả các chủ sở hữu công ty (trừ khi một công ty đại chúng), cán bộ, và giám đốc điều hành quản lý hàng đầu
- Dữ liệu bảng lương hàng tháng hiện tại - số lượng nhân viên và chức năng của họ
- Biểu đồ tổ chức hiện tại
- Bản tóm tắt số lượng khoảng không quảng cáo sản phẩm cho từng sản phẩm (từ khoảng không quảng cáo thực) trong ba năm qua
- Danh sách tất cả các nhà cung cấp hiện tại
- Thông tin về khách hàng hiện tại - danh sách khách hàng, nếu có thể
- Lịch sử thanh toán của khách hàng, bao gồm báo cáo lão hóa tài khoản phải thu , trong ba năm qua
- Thông tin về kế hoạch và chi phí phúc lợi cho nhân viên
- Thông tin về hợp đồng với các nhà quản lý và giám đốc điều hành hàng đầu
- Thông tin về nghĩa vụ cho kế hoạch nghỉ hưu, chia sẻ lợi nhuận, lựa chọn cổ phiếu và tiền thưởng
- Danh sách tất cả tài sản trí tuệ - bằng sáng chế, bản quyền, nhãn hiệu / nhãn hiệu dịch vụ - và tất cả các thỏa thuận cấp phép
- Một danh sách của tất cả các cố vấn kinh doanh - luật sư, CPA, tư vấn và bất kỳ hợp đồng hoặc người lưu giữ nào.
Nó có vẻ giống như rất nhiều thông tin, nhưng tất cả nó là cần thiết cho một chuyên gia định giá để đạt được một sự hiểu biết đầy đủ về vị trí tài chính của công ty, nghĩa vụ và quản lý.