Công cụ phân tích tài chính mạnh mẽ cho doanh nghiệp của bạn
Công cụ hiểu biết về doanh nghiệp
Phân tích tỷ lệ tài chính có thể cung cấp thông tin có ý nghĩa về hiệu quả hoạt động của công ty đối với công ty quản lý cũng như các nhà đầu tư bên ngoài. Tính tỷ lệ tương đối dễ dàng; hiểu và giải thích những gì họ nói về tình trạng tài chính của công ty sẽ mất nhiều công sức hơn một chút. Tỷ lệ phục vụ như một công cụ so sánh phân tích cho tính thanh khoản , lợi nhuận , nợ và quản lý tài sản , trong số các loại khác — tất cả các lĩnh vực hữu ích trong phân tích báo cáo tài chính.
Các công ty thường bắt đầu với tỷ lệ ngành và dữ liệu từ báo cáo tài chính lịch sử của riêng họ để thiết lập cơ sở cho so sánh tỷ lệ. Các nhà phân tích so sánh tỷ lệ của một công ty cụ thể với tỷ lệ của các doanh nghiệp khác trong cùng ngành và so với các quý trước đó hoặc nhiều năm của dữ liệu lịch sử cho chính công ty.
Thực hiện một phân tích tỷ lệ tài chính chính xác và so sánh giúp các công ty có được cái nhìn sâu sắc về vị trí tài chính của họ để họ có thể thực hiện các điều chỉnh tài chính cần thiết để nâng cao hiệu quả tài chính của họ.
Tỷ lệ nào được sử dụng phổ biến nhất?
Khi chọn tỷ lệ để làm việc với, các công ty sử dụng một số tỷ lệ tiêu chuẩn thường xuyên nhất. Chúng bao gồm tỷ lệ nợ / tài sản (tổng nợ / tổng tài sản), tỷ lệ vốn lưu động (tài sản ngắn hạn / nợ ngắn hạn), tỷ lệ nhanh hoặc kiểm tra axit ((tài sản hiện tại - hàng tồn kho) / nợ), doanh thu hàng tồn kho (chi phí hàng hóa / hàng tồn kho trung bình) và cho các công ty đại chúng, tỷ lệ giá trên thu nhập (giá cổ phiếu / thu nhập trên mỗi cổ phiếu), trong số những người khác.
Một phép tính tỷ lệ không tự cung cấp nhiều thông tin. Ví dụ: nếu tỷ lệ nợ / tài sản của một công ty trong một khoảng thời gian (giả sử một năm) là 50%, điều đó không kể một câu chuyện hữu ích trừ khi ban quản lý so sánh với các giai đoạn trước, đặc biệt nếu nợ tỷ lệ chỉ là 25 phần trăm trong lịch sử. Trong kịch bản này, tỷ lệ nợ trên tài sản cho thấy 50% tài sản của công ty được tài trợ bằng nợ. Một nhà phân tích sẽ không biết nếu đó là tốt hay xấu, trừ khi ông so sánh nó với tỷ lệ tương tự từ lịch sử công ty trước đó hoặc cho các đối thủ cạnh tranh của công ty, ví dụ.
Phân tích xu hướng nội bộ công ty
Các công ty được thành lập thường có số dư bảng cân đối và số liệu báo cáo thu nhập trong vài năm để làm việc với phân tích tỷ lệ. Tính toán các tỷ lệ tài chính trong một vài giai đoạn, cho dù hàng quý hoặc hàng năm, giúp theo dõi các xu hướng hữu ích trong hoạt động vận hành của công ty.
Phân tích ngành ngoài
Cũng quan trọng như phân tích xu hướng nội bộ là phân tích ngành. Thật hữu ích khi hiểu được hiệu suất trung bình của ngành công nghiệp theo thời gian so với công ty cá nhân. Ví dụ: nếu tỷ lệ trung bình của ngành khác nhau đáng kể so với kết quả của doanh nghiệp, đặc biệt nếu chúng tốt hơn, quản lý công ty sẽ được hưởng lợi từ việc kiểm tra lý do và có thể thực hiện hành động để cải thiện kết quả tài chính.
Đo lường chống lại đối thủ cạnh tranh
Các công ty cũng thường so sánh tỷ lệ của công ty với các công ty cạnh tranh. Sau khi thu thập dữ liệu tỷ lệ có sẵn từ các đối thủ cạnh tranh và các công ty tương tự trong cùng ngành, phân tích hiệu suất của công ty liên quan đến đối thủ cạnh tranh có thể làm sáng tỏ bất kỳ lợi thế cạnh tranh, điểm mạnh hoặc điểm yếu nào mà công ty có thể có và nâng cao kế hoạch chiến lược của mình.