Thông tin để nộp thuế doanh nghiệp nhỏ
Các chủ doanh nghiệp nhỏ đang nộp thuế kinh doanh với tư cách là một chủ sở hữu duy nhất hoặc một thành viên LLC phải nộp hồ sơ bằng cách sử dụng Biểu C - Lợi nhuận hoặc Lỗ từ Doanh nghiệp . Sau đây là các chứng từ thuế bạn cần gửi đến người khai thuế để nộp Biểu C. Nếu bạn muốn tự mình làm thuế thu nhập doanh nghiệp, bạn sẽ cần thông tin này trước khi bắt đầu sử dụng phần mềm chuẩn bị thuế .
Thông tin về thu nhập ròng của doanh nghiệp của bạn
Cung cấp cho CPA của bạn một báo cáo P & L (lợi nhuận và lỗ hoặc thu nhập) , thể hiện doanh thu hoặc tổng thu nhập của bạn trong năm.
Đối với tuyên bố này, bạn sẽ cần thông tin về tất cả các nguồn thu nhập cho doanh nghiệp của bạn, bao gồm bất kỳ thu nhập 1099-MISC nào từ công việc như một nhà thầu độc lập. Bạn có thể khấu trừ lợi nhuận và tín dụng làm giảm thu nhập kinh doanh của bạn. Bạn cũng có thể ghi nợ xấu, nếu doanh nghiệp của bạn sử dụng phương pháp kế toán dồn tích.
Thông tin tính toán giá vốn hàng bán
Nếu doanh nghiệp của bạn bán sản phẩm và giữ hàng tồn kho của những sản phẩm đó, bạn sẽ cần phải tính toán giá vốn hàng bán . Để tính toán này, bạn sẽ cần thông tin về:
- Bắt đầu khoảng không quảng cáo. Đây là số tiền bạn có trong kho hàng vào đầu năm. Trong hầu hết các trường hợp, bạn sẽ phải kiểm kê vào cuối năm, nếu bạn sử dụng
- Chi phí lao động (đó là tất cả tiền lương và tiền lương mà bạn trả cho nhân viên làm việc tại nhà kho và khu vực vận chuyển), vật liệu được sử dụng trong sản phẩm của bạn và nguồn cung cấp sản phẩm và vận chuyển chúng.
- Mua hàng, nếu bạn mua sản phẩm bán buôn và bán chúng tại cửa hàng bán lẻ.
- Kết thúc khoảng không quảng cáo (vào cuối năm). Bạn có thể cần phải tính số lượng khoảng không quảng cáo thực để có được số lượng khoảng không quảng cáo bắt đầu và kết thúc.
Thông tin về chi phí kinh doanh của bạn
Bạn sẽ cần chuẩn bị báo cáo Lợi nhuận và Lỗ nên bao gồm chi phí kinh doanh của bạn.
Đây là một danh sách quan trọng, vì vậy hãy dành thời gian của bạn và bao gồm mọi thứ. Bạn càng tính thêm chi phí kinh doanh, hóa đơn thuế thu nhập doanh nghiệp càng thấp. Bao gồm các hồ sơ cho các khoản chi phí hàng tháng phổ biến, như:
- Điện thoại, tiện ích, chi phí máy tính và các chi phí văn phòng khác.
- Bảo hiểm kinh doanh, bao gồm cả bảo hiểm trên tài sản kinh doanh của bạn.
- Vật tư, bao gồm vật tư văn phòng.
- Phí chuyên nghiệp bạn đã trả. Bạn nên gửi cho những người này mẫu 1099-MISC nếu bạn trả cho họ hơn 600 đô la trong năm.
- Lãi suất cho vay, cho thuê, thế chấp và các khoản nợ kinh doanh khác
- Chi phí ăn uống và giải trí . Bạn chỉ có thể khấu trừ 50% các chi phí này.
- Tiền mặt nhỏ - số tiền chi tiêu hàng tháng nhỏ có thể tăng lên. Các chi phí này bao gồm phí cầu đường và chỗ đỗ xe, bữa ăn tại văn phòng và chi phí đi lại và văn phòng linh tinh.
- Chi phí linh tinh. Một số chi phí rất khó phân loại trên tờ khai thuế. Có một nơi cho các chi phí linh tinh trên tờ khai thuế kinh doanh của bạn, do đó, đừng ngần ngại bao gồm tất cả các mục khó phân loại này.
Đảm bảo bạn có hồ sơ cho tất cả các chi phí này. Bạn không cần nộp hồ sơ với tờ khai thuế của mình, nhưng bạn sẽ cần phải xuất trình cho người khai thuế và chuẩn bị để xuất trình cho IRS trong trường hợp khai thuế doanh nghiệp của bạn được kiểm toán.
Thông tin về du lịch kinh doanh và chi phí lái xe
Nếu bạn lái xe vì mục đích kinh doanh, bạn sẽ cần hồ sơ để hiển thị mục đích kinh doanh cho các chuyến đi và bạn có thể cần chi phí lái xe thực tế nếu đây là phương pháp được sử dụng để tính chi phí lái xe. (Phương pháp tính khác là sử dụng khấu trừ số dặm tiêu chuẩn.) Bạn và người khai thuế có thể muốn so sánh khoản khấu trừ tiêu chuẩn và chi phí thực tế để xem khoản khấu trừ nào cho bạn khấu trừ thuế nhiều hơn.
Nếu bạn đi công tác, trên các chuyến đi, bạn sẽ cần thông tin về mục đích kinh doanh của những chuyến đi này và chi tiết về chi phí, bao gồm không khí, khách sạn và bữa ăn.
Thông tin về việc sử dụng kinh doanh nhà của bạn, nếu bạn làm việc ở nhà
Bạn sẽ cần thông tin cho Biểu mẫu 8829 để chứng minh việc sử dụng kinh doanh nhà của bạn, bao gồm:
- Tính toán tỷ lệ phần trăm cảnh quay nhà riêng của bạn được dành cho việc sử dụng "thông thường và độc quyền" của doanh nghiệp bạn
- Số tiền lãi thế chấp nhà của bạn, thuế bất động sản và bảo hiểm của chủ nhà
- Chi phí nhà như tiện ích, tiền thuê nhà, sửa chữa và bảo trì
- Và thông tin về giá trị nhà của bạn cho mục đích khấu hao.
Thông tin về tài sản doanh nghiệp của bạn
Bạn sẽ cần phải cung cấp thông tin về hồ sơ tài sản kinh doanh của bạn , bao gồm cả phương tiện kinh doanh, cho mục đích khấu hao.
Mang tất cả thông tin này đến CPA của bạn, Đại lý đã đăng ký hoặc một loại người khai thuế khác hoặc sử dụng phần mềm thuế doanh nghiệp để chuẩn bị cho việc trả lại của bạn.