Câu trả lời cho câu hỏi của bạn về thuế như một nhà thầu độc lập
Trong bài viết này, bạn sẽ tìm hiểu về cách trả tiền cho chính mình, cách bạn phải trả thuế đối với thu nhập doanh nghiệp của mình và cách bạn có thể tiết kiệm tiền thuế doanh nghiệp bằng cách khấu trừ chi phí kinh doanh.
Nhà thầu độc lập là gì?
Một nhà thầu độc lập chỉ đơn giản là một người làm việc cho người khác, nhưng không phải là một nhân viên. Đối với mục đích thuế thu nhập, bạn được coi là chủ sở hữu duy nhất. Việc chỉ định “chủ sở hữu duy nhất” đơn giản chỉ là hình thức doanh nghiệp nhỏ mặc định. Bạn không cần phải trả tiền để đăng ký doanh nghiệp của bạn với tiểu bang của bạn hoặc với IRS, và bạn không cần phải kết hợp (tạo thành một tập đoàn).
Làm thế nào để trở thành một hợp đồng độc lập ảnh hưởng đến khoản thanh toán của tôi?
Bạn vẫn được trả tiền cho công việc bạn làm trong doanh nghiệp của bạn, nhưng thanh toán của bạn không phải là tiền lương hoặc tiền công. Các khoản thanh toán này là thu nhập kinh doanh. Bạn không nhận được một mức lương từ doanh nghiệp của bạn. Số tiền bạn nhận được cho công việc hoặc sản phẩm của bạn đi vào tài khoản kiểm tra doanh nghiệp của bạn (có, bạn nên có một tài khoản ngân hàng kinh doanh riêng). Bạn có thể lấy tiền ra khỏi doanh nghiệp (nó được gọi là "rút tiền"), nhưng không phải là tiền lương vì bạn là chủ sở hữu , không phải là nhân viên.
Số tiền bạn rút ra làm chủ sở hữu không ảnh hưởng đến thuế của bạn; bạn phải trả thuế cho TẤT CẢ thu nhập của doanh nghiệp của bạn, cho dù bạn lấy nó ra hay không.
Bởi vì bạn không phải là nhân viên, các khoản thanh toán bạn nhận được từ doanh nghiệp của bạn không có bất kỳ khoản khấu trừ thuế thu nhập tạm thời nào được lấy từ họ và không có khoản khấu trừ nào cho an sinh xã hội hoặc Medicare.
Tất nhiên, bạn không thể thoát khỏi việc trả thuế, và bạn vẫn phải trả thuế thu nhập liên bang và tiểu bang cho thu nhập từ công việc của bạn như một nhà thầu độc lập, thông qua tờ khai thuế kinh doanh. Thuế an sinh xã hội và Medicare cũng phải được thanh toán; thuế kết hợp này được gọi là thuế tự doanh cho các nhà thầu độc lập.
Làm thế nào để trở thành chủ sở hữu duy nhất / nhà thầu độc lập làm việc cho thuế?
Khi bạn chuẩn bị thuế thu nhập cá nhân, bạn cũng sẽ chuẩn bị một mẫu được gọi là Bảng C , liệt kê thu nhập kinh doanh của bạn từ tất cả các công việc hợp đồng của bạn, trừ đi mọi chi phí. Nhiều IC có thể nộp những gì được gọi là Schedule C-EZ, trong đó bạn chỉ liệt kê tổng thu nhập của bạn và tóm tắt chi phí của bạn. Chỉ mất vài phút để hoàn thành.
Tôi có thể khấu trừ những chi phí nào như một nhà thầu độc lập?
Bạn có thể khấu trừ các chi phí kinh doanh tiêu biểu mà bạn đã trả. Đối với mọi chi phí, bạn phải có hồ sơ tuyệt vời , được thực hiện tại thời điểm chi phí, để cho thấy rằng đó là một chi phí kinh doanh và số tiền chi phí, trong trường hợp kiểm toán. Dưới đây là danh sách các khoản khấu trừ thuế kinh doanh từ A đến Z.
Bạn muốn lấy càng nhiều khoản khấu trừ hợp pháp càng tốt. Nhưng bạn phải có khả năng chứng minh rằng số tiền đã được chi tiêu và đó là vì mục đích kinh doanh.
Làm cách nào để biết chi phí cho doanh nghiệp là bao nhiêu?
IRS nói rằng chỉ có các khoản chi phí có mục đích kinh doanh cụ thể mới được khấu trừ. Nếu bạn muốn khấu trừ chi phí, các chi phí này phải rõ ràng cho doanh nghiệp của bạn , không phải cá nhân . Ngoài ra, các chi phí phải được ghi rõ ràng, với ngày, số tiền và mục đích kinh doanh.
Tôi có phải trả thuế ước tính hàng quý không?
Nếu doanh nghiệp của bạn có lợi nhuận, bạn có thể cần phải thực hiện thanh toán ước tính cho thuế doanh nghiệp của mình. Nhưng, nếu bạn có các nguồn thu nhập khác, bạn có thể tăng số tiền khấu trừ của bạn vào thu nhập từ một công việc để tính thêm thuế thu nhập và thuế tự doanh mà bạn có thể phải trả. Chỉ cần được rõ ràng, các loại thuế ước tính phải bao gồm cả thuế thu nhập liên bang của bạn và thuế tự doanh bạn nợ cho an sinh xã hội và Medicare.
Trước tiên, hãy xem liệu bạn có thể tăng số tiền bị giữ lại từ khoản thanh toán của mình từ các nguồn thu nhập khác không. Nếu bạn không có số tiền khấu trừ để điều chỉnh, bạn có thể cần trợ giúp để tìm ra liệu bạn có phải trả thuế ước tính cho thu nhập của mình như một nhà thầu độc lập hay không. Nếu bạn có thu nhập từ năm trước, bạn có thể sử dụng làm cơ sở để tính toán hóa đơn thuế ước tính của mình hoặc làm việc với cố vấn thuế.
Các công cụ thuế nghe có vẻ phức tạp. Tôi có phải trả tiền cho người khác để làm thuế không?
Bạn có thể cần trợ giúp với (a) Lịch trình C hoặc Lịch biểu C-EZ, (b) Lập lịch SE để tính toán số thuế tự doanh, và (c) tính toán các khoản thuế ước tính. Nếu bạn có tờ khai thuế kinh doanh đơn giản, không có nhân viên hoặc khoảng không quảng cáo sản phẩm, bạn có thể sử dụng một trong các dịch vụ chuẩn bị thuế kinh doanh trực tuyến này .
Tôi có nhận được W-2 cho mục đích thuế thu nhập không?
Thay vì nhận được W-2 vào tháng 1 hàng năm, bạn sẽ nhận được mẫu 1099-MISC hiển thị tổng số tiền bạn kiếm được từ mỗi khách hàng mà bạn đã làm việc trong năm đó. Nếu thanh toán của bạn từ bất kỳ một khách hàng nào nhỏ hơn 600 đô la, bạn sẽ không nhận được biểu mẫu 1099-MISC, nhưng bạn vẫn phải bao gồm số tiền bạn được thanh toán trên tờ khai thuế kinh doanh của mình.
Làm cách nào để nộp thuế thu nhập đối với thu nhập của tôi với tư cách là nhà thầu độc lập?
Trước tiên, bạn phải xác định thu nhập ròng từ tất cả các hoạt động kinh doanh của mình. Thu nhập từ công việc của bạn dưới dạng phụ được ghi vào Biểu C. Thu nhập từ công việc của bạn dưới dạng IC được liệt kê, sau đó bất kỳ khoản khấu trừ nào được thực hiện, để có được số thu nhập ròng. Con số này được mang đến Dòng 12 của Mẫu 1040 của bạn. Số này được cộng vào với bất kỳ thu nhập nào khác, và sau đó thuế được tính trên tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn.
Còn thuế thu nhập của tiểu bang thì sao?
Hầu hết các tiểu bang đều có thuế thu nhập, và có, bạn phải trả thuế thu nhập của tiểu bang đó cho thu nhập của mình với tư cách là nhà thầu độc lập.
Thuế tự doanh được tính và bao gồm trong tờ khai thuế của tôi như thế nào?
Số tiền thu nhập ròng (“lợi nhuận”) từ Bảng C của bạn là xác định số tiền thuế tự doanh bạn nợ. Tính toán này được thực hiện trên Schedule SE . Kết quả của phép tính này là số tiền thuế được cộng vào tổng số thuế thu nhập bạn phải trả.
Ví dụ về thuế đối với nhà thầu độc lập:
Một nhà thầu độc lập, hãy gọi cô ấy là Carol, làm việc cho một số khách hàng vào năm 2018 và cô ấy kiếm được tổng cộng 18.000 đô la cho năm, như được hiển thị trên các biểu mẫu 1099-MISC mà cô ấy nhận được. Cô không có thu nhập nào khác, nhưng chồng cô, Tom có một công việc toàn thời gian và họ khai thuế chung.
Cô nộp một Bảng C-EZ cho thuế doanh nghiệp 2018 của mình. Cô ấy có thể chứng minh cô lái xe 250 dặm qua lại để làm việc bài tập, như vậy (theo tỷ dặm IRS cho năm 2018 của 54,5 cent một dặm), cô có thể khấu trừ $ 86,25. Điều này làm cho thu nhập ròng của cô từ kinh doanh của cô $ 18,000 ít hơn $ 86,25, hoặc $ 17,913,75. Số tiền này lên trên 1040 của họ trên Dòng 12: Thu nhập doanh nghiệp (hoặc lỗ).
Cô cũng phải trả thuế tự doanh trên 17.913,75 đô la. Cô ấy có thể sử dụng một biểu mẫu ngắn Schedule SE. Kết quả của chương trình tính toán Schedule SE cô nợ $ 2687.05 (15,3%) cho thuế tự doanh. Carol được tín dụng cho số tiền trợ cấp An Sinh Xã Hội này. Một nửa số tiền này ($ 1343.53) được khấu trừ trên Trang 1 của tờ khai thuế thu nhập của mình, để giảm tổng thu nhập đã điều chỉnh cho cả năm.
Để tính thêm thuế tự doanh, Tom có thể tăng số tiền khấu trừ từ công việc của mình, hoặc Carol có thể bắt đầu trả thuế ước tính, với số tiền đầy đủ là $ 2,687,05 và chia cho 4 và thanh toán một phần tư mỗi quý (ngày 15 tháng 4, tháng 7) 15, 15 tháng 10 và 15 tháng 1 năm 2016).
Đây chỉ là một ví dụ về cách thuế nhà thầu độc lập có thể hoạt động. Tình hình của bạn có thể hoàn toàn khác, vì vậy hãy kiểm tra với chuyên gia thuế hoặc sử dụng một trong các chương trình phần mềm chuẩn bị thuế để giúp bạn chuẩn bị thuế.