Năm yếu tố cần xem xét khi quyết định có mở rộng tín dụng hay không.
Dưới đây là các yếu tố mà bạn nên cân nhắc khi xây dựng chính sách tín dụng và điều đó sẽ ảnh hưởng đến quyết định của bạn có hay không mở rộng tín dụng cho khách hàng.
Bạn chỉ nên cấp tín dụng nếu tích cực làm như vậy lớn hơn số âm. Thông thường, điều này khó xác định.
Hiệu ứng trên Doanh thu ban hang
Lý do bạn sẽ cấp tín dụng ngay từ đầu là vì vậy khách hàng của bạn có thể trì hoãn thanh toán cho bạn. Điều này thuận tiện cho khách hàng của bạn và có thể sẽ giành được khách hàng cho bạn, nhưng nó không thuận tiện cho bạn và lợi nhuận của bạn, ít nhất là trên cơ sở ngay lập tức. Doanh thu bán hàng từ giao dịch bán bạn đã thực hiện cho khách hàng của bạn sẽ bị trì hoãn trong khoảng thời gian chiết khấu hoặc thời hạn tín dụng hoặc có thể lâu hơn nếu khách hàng chậm thanh toán. Điều ngược lại là bạn có thể tăng giá nếu bạn cung cấp tín dụng.
Bạn có một sự cân bằng. Khả năng của nhiều khách hàng hơn và giá bán cao hơn nếu bạn cung cấp tín dụng để đổi lấy các khoản thanh toán trễ và trễ có thể xảy ra. Thật không may, thật khó để định lượng điều này.
Ảnh hưởng của giá vốn hàng bán
Cho dù bạn bán sản phẩm hay dịch vụ, bạn phải cung cấp sản phẩm hoặc dịch vụ và trong trường hợp sản phẩm, trong kho, khi bán hàng được thực hiện. Khi bạn mở rộng tín dụng, điều đó có nghĩa là thanh toán cho sản phẩm hoặc dịch vụ đó để có sản phẩm hoặc dịch vụ đó nhưng không được thanh toán ngay khi mua. Mặc dù bạn cuối cùng sẽ được trả tiền, doanh nghiệp của bạn phải có đủ dòng tiền để bù đắp cho khoản thanh toán bị trì hoãn. Ngoài ra, bạn mất bất kỳ thu nhập lãi nào bạn có thể kiếm được trên số tiền đó.
Một lần nữa, bạn có một sự cân bằng. Lần này là nhiều khách hàng và giá bán cao hơn để đổi lấy thu nhập lãi bị mất và dòng tiền tạm thời thấp hơn .
Xác suất nợ xấu
Nếu một công ty thực hiện tất cả doanh số bán hàng bằng tiền mặt, không có khả năng nợ xấu hoặc các khoản nợ không thể thu được. Nếu bất kỳ tỷ lệ phần trăm doanh số bán hàng của công ty là tín dụng, có tồn tại khả năng nợ xấu hoặc các khoản nợ bạn, như là một chủ doanh nghiệp, sẽ không bao giờ thu thập. Khi bạn đang phát triển chính sách tín dụng, bạn nên cho phép một số phần trăm tài khoản tín dụng của bạn sẽ không bao giờ được thanh toán.
Sự cân bằng ở đây là một số phần trăm doanh thu tín dụng của bạn sẽ không bao giờ được thanh toán. Bạn phải quyết định liệu yếu tố này có xứng đáng với nhiều khách hàng hơn và giá bán cao hơn không.
Giảm giá tiền mặt
Đặc biệt khi bạn cung cấp tín dụng trên cơ sở doanh nghiệp tới doanh nghiệp (B2B), hầu hết các công ty cung cấp cho các doanh nghiệp khác một khoản chiết khấu bằng tiền mặt. Nói cách khác, nếu doanh nghiệp thanh toán hóa đơn trong thời hạn chiết khấu, doanh nghiệp đó sẽ được giảm giá. Nếu họ không thanh toán trong khoảng thời gian chiết khấu, thì họ phải trả trong thời hạn tín dụng hoặc thời hạn ban đầu mà hóa đơn đến hạn.
Giảm giá tiền mặt thường được nêu như ví dụ này: 2/10, net 30. Nếu đó là điều khoản tín dụng của bạn, điều đó có nghĩa là bạn giảm giá 2% nếu hóa đơn được thanh toán trong 10 ngày. Nếu bạn không được giảm giá, hóa đơn sẽ đến hạn trong vòng 30 ngày tín dụng.
Nhận được tiền của bạn trong 10 ngày trị giá giảm giá 2% mà bạn cung cấp? Đó là sự cân bằng bạn có liên quan đến giảm giá tiền mặt và liệu bạn có nên cung cấp cho họ hay không.
Nhận nợ
Nếu bạn, với tư cách là chủ doanh nghiệp, hãy quyết định cung cấp tín dụng cho khách hàng của bạn, rất có thể là bạn sẽ phải chịu nợ để tài trợ cho các khoản phải thu của bạn. Là một doanh nghiệp nhỏ , bạn có thể không đủ tiền để bán sản phẩm hoặc dịch vụ của mình mà không cần thanh toán ngay lập tức trừ khi bạn có cơ sở vốn lưu động tốt. Nếu bạn phải gánh vác nợ, bạn phải tính đến chi phí vay ngắn hạn như một phần trong quyết định của bạn để cung cấp tín dụng.
Cung cấp tín dụng cho khách hàng của bạn là một quyết định lớn với hiệu quả rộng lớn cho công ty của bạn. Bạn phải xem xét các yếu tố trên và nhiều hơn nữa. Sẽ cung cấp kết quả tín dụng trong kinh doanh lặp lại? Bạn có thời gian và nguồn lực để thu thập các khoản thanh toán trễ không? Đưa ra quyết định này một cách khôn ngoan.