Quản lý tín dụng và tài khoản phải thu

Cách xử lý tài khoản tín dụng và khoản đầu tư vào tài khoản của bạn phải thu

Ngay cả một doanh nghiệp rất nhỏ cũng có thể quyết định cấp tín dụng cho khách hàng của mình. Khoản tín dụng cấp tín dụng SMB lớn hơn cho khách hàng như một cách để kinh doanh. Khoảng 1/6 tất cả tài sản của các công ty công nghiệp Hoa Kỳ đều dưới hình thức các khoản phải thu, do đó cấp tín dụng là một khoản đầu tư lớn vào Mỹ hiện nay. Cấp tín dụng thực sự là thực tế đầu tư vào khách hàng của bạn. Trước tiên, bạn phải quyết định xem khách hàng nào xứng đáng với khoản đầu tư đó.

Không phải tất cả các doanh nghiệp nhỏ đều cấp tín dụng. Thay vào đó, họ thực hiện tất cả doanh thu của họ trên cơ sở tiền mặt. Trong nhiều trường hợp, điều này khiến họ tốn kém doanh thu và khách hàng bởi vì, dù có hay không, chúng tôi sống trong một xã hội có tín dụng. Nếu một nhà cung cấp cần đặt hàng lớn hơn từ một công ty, nhà cung cấp đó có thể không có tiền để thanh toán cho tất cả trong trường hợp. Lệnh đó sẽ chuyển đến một công ty khác trừ khi doanh nghiệp nhỏ của bạn mở rộng tín dụng. Các doanh nghiệp nhỏ phải đối mặt với một sự cân bằng. Họ phải cân đối chi phí cấp tín dụng so với lợi ích của việc tăng doanh thu.

Hầu hết các doanh nghiệp nhỏ có hai loại khách hàng. Họ có khách hàng B2B hoặc khách hàng tín dụng thương mại . Tín dụng thương mại chỉ đơn giản là mở rộng tín dụng cho các công ty khác. Các doanh nghiệp nhỏ cũng có khách hàng B2C hoặc khách hàng tín dụng tiêu dùng, là công chúng.

Điều gì tạo nên chính sách tín dụng cho một công ty?

Nếu một công ty thực hiện phân tích chi phí / lợi ích và đưa ra quyết định rất quan trọng để mở rộng tín dụng cho khách hàng của mình, thì nó phải thiết lập các thủ tục cho tín dụng và thu thập tài khoản.

Thường có ba phần của chính sách tín dụng tốt:

1. Điều khoản bán hàng

   Các điều khoản bán hàng cho một khách hàng tín dụng nhà nước như thế nào công ty sẽ bán sản phẩm hoặc dịch vụ của mình. Công ty sẽ yêu cầu bán tiền mặt hay sẽ mở rộng tín dụng? Quyết định đó được thực hiện thông qua quá trình phân tích tín dụng và xác định ai sẽ được cấp tín dụng.

   Nếu doanh nghiệp nhỏ quyết định cấp tín dụng cho khách hàng thì họ phải thiết lập các điều khoản. Các điều khoản này sẽ bao gồm thời hạn tín dụng và chiết khấu bất kỳ mà bạn quyết định cung cấp cho khách hàng cùng với thời gian chiết khấu.

   Điều khoản bán hàng có thể trông như thế này: 2/10, net 30. Điều này có nghĩa là bạn cung cấp cho khách hàng của mình mức chiết khấu 2% nếu họ thanh toán trong 10 ngày. Nếu họ không được giảm giá, hóa đơn của họ sẽ hết hạn sau 30 ngày.

1. Phân tích tín dụng

   Khi xác định chính sách tín dụng, một công ty xác định cách thức họ sẽ cấp tín dụng cho người tiêu dùng và doanh nghiệp. Họ sử dụng một số phương pháp để thực hiện điều này bao gồm việc kéo các báo cáo tín dụng , đánh giá tín dụng của 5C và ghi điểm tín dụng.

2. Chính sách thu tiền

   Nếu một công ty đưa ra quyết định cung cấp tín dụng cho khách hàng của mình, thì công ty cần phát triển chính sách thu nợ mà họ sẽ sử dụng để theo dõi tài khoản tín dụng của mình. Hầu hết các công ty đều sử dụng hai cách tiếp cận. Họ sử dụng thời gian thu thập trung bình và lịch trình thu tiền phải thu của tài khoản .

   Thời gian thu tiền trung bình (ACP) sẽ cho phép chủ doanh nghiệp biết số tiền trung bình cần để thu thập tài khoản tín dụng. Chủ doanh nghiệp có thể so sánh ACP với các công ty khác trong ngành và ACP từ các năm khác. ACP cung cấp cho chủ sở hữu doanh nghiệp nhiều dữ liệu để làm việc. Nếu ACP tăng, thì chủ doanh nghiệp nên thực hiện hành động thu nợ tích cực hơn trên tài khoản tín dụng của mình.

   Lịch trình lão hóa phải thu của tài khoản là một công cụ có giá trị. Bạn có thể thấy trong nháy mắt tỷ lệ phần trăm tài khoản tín dụng của bạn bị trễ và bao nhiêu phần trăm quá hạn đến mức được coi là không thể thu thập được. Giữa lịch trình lão hóa và ACP, chủ doanh nghiệp dễ dàng theo dõi tài khoản tín dụng và khắc phục bất kỳ vấn đề nào có thể ảnh hưởng đến luồng tiền của công ty trước khi chúng xảy ra.