Nếu doanh nghiệp của bạn bán ở Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire hoặc Oregon, bạn không bị tính thuế bán hàng, vì vậy bạn không phải lo lắng về quy trình này. May mắn bạn
Thuế bán hàng là, thẳng thắn, một mớ hỗn độn.
Có nhiều địa phương đánh thuế liên quan, mỗi địa phương có thuế suất riêng và danh sách các sản phẩm và dịch vụ chịu thuế. Nếu bạn có sự hiện diện thuế (được gọi là mối quan hệ thuế ) ở các tiểu bang khác nhau, bạn có thể phải thu thuế khác nhau đối với các mặt hàng khác nhau. Và nếu bạn bán hàng trực tuyến, hãy cố gắng tìm hiểu xem bạn có phải thu thuế bán hàng từ khách hàng ở nhiều tiểu bang trở nên gần như không thể quản lý hay không.
Để giúp bạn sắp xếp điều này, bài viết này chứa các bước và quyết định bạn sẽ cần phải trải qua để thu thập, báo cáo và thanh toán thuế bán hàng trên các sản phẩm hoặc dịch vụ bạn bán. Dưới đây là các bước chính trong quá trình chuẩn bị thu thập, báo cáo và nộp thuế bán hàng:
- Bắt đầu bằng cách xác định xem bạn có phải thu thuế bán hàng ở một tiểu bang cụ thể hay không.
- Bắt đầu bằng cách đăng ký với cơ quan thuế của tiểu bang của bạn. Nếu bạn bán ở nhiều tiểu bang, bạn sẽ cần đăng ký tại mỗi tiểu bang. Tiểu bang của bạn cũng sẽ có thông tin về những sản phẩm và dịch vụ chịu thuế.
- Xác định thuế suất hoặc thuế suất bán hàng mà bạn phải tính phí . Người ta ước tính rằng có 11.000 thực thể thu thuế ở Mỹ, vì vậy việc xác định và thu thuế bán hàng có thể rất phức tạp Quỹ thuế có một bảng thuế suất bán hàng của tiểu bang có thể tải xuống được.
- Thiết lập quy trình của bạn để thu thuế bán hàng từ khách hàng của bạn. Bạn có thể bán hàng trực tuyến, tại cửa hàng bán lẻ hoặc tại các địa điểm bên ngoài như chợ trời và sự kiện.
- Thu thập hồ sơ của bạn cho tất cả doanh thu của bạn và các loại thuế thông qua hệ thống kế toán doanh nghiệp của bạn.
- Gửi báo cáo cho tiểu bang của bạn và, tất nhiên,
- Trả thuế bán hàng cho tiểu bang của bạn theo yêu cầu.
Xác định yêu cầu của bạn để thu thuế bán hàng ở tiểu bang hoặc tiểu bang
Yêu cầu của bạn là doanh nghiệp thu thuế bán hàng từ khách hàng của bạn tùy thuộc vào các yếu tố sau:
- Nếu bạn có mối quan hệ thuế ở trạng thái đó.
- Nếu sản phẩm hoặc dịch vụ bạn bán chịu thuế ở trạng thái đó
- Nếu bạn bán hàng trực tuyến, bạn sẽ cần tra cứu các yêu cầu cụ thể để thu thuế bán hàng với tư cách là người bán trực tuyến ở mỗi tiểu bang.
Đăng ký thuế bán hàng nhà nước
Sau khi bạn đã xác định rằng bạn phải thu thuế bán hàng ở một tiểu bang cụ thể, hãy truy cập trang web của cơ quan thuế của tiểu bang đó và đăng ký giấy phép bán hàng của bạn. Giấy phép sẽ cho phép bạn thu thập, báo cáo và nộp thuế bán hàng trên các mặt hàng chịu thuế. Trước tiên, bạn cần phải có số ID nhà tuyển dụng liên bang và tất cả thông tin về doanh nghiệp của bạn và chủ sở hữu của doanh nghiệp. Hầu hết các tiểu bang cho phép đăng ký trực tuyến, vì vậy hãy chuẩn bị sẵn tất cả thông tin trước khi bạn bắt đầu quá trình.
Xác định sản phẩm hoặc dịch vụ nào chịu thuế
Không phải tất cả các sản phẩm và dịch vụ đều chịu thuế ở tất cả các tiểu bang. Nhiều tiểu bang đang thêm nhiều sản phẩm và dịch vụ hơn vào danh sách các mặt hàng chịu thuế.
Ngoài ra, các tiểu bang đang cố gắng xác định dịch vụ là gì và sản phẩm là gì. Ví dụ: nếu CPA thực hiện thuế doanh nghiệp, đó có phải là dịch vụ hoặc sản phẩm không? Các tiểu bang khác nhau trả lời câu hỏi này theo nhiều cách khác nhau.
Xác định thuế suất bán hàng để thu thập
Quá trình thuế bán hàng là phức tạp, bởi vì có nhiều địa phương (tiểu bang và địa phương) có thuế bán hàng, mỗi loại đều có thuế suất bán hàng riêng và các cách xác định thuế gốc khác nhau hoặc dựa trên điểm đến. Một số tiểu bang có nguồn gốc xuất xứ (nghĩa là thuế bán hàng được tính từ vị trí của người bán) và các tiểu bang khác dựa trên điểm đến (thuế doanh thu được tính từ vị trí của người mua). Một số tiểu bang, như California, có cả các địa điểm thuế bán hàng dựa trên nguồn gốc và điểm đến.
Tỷ lệ thay đổi, tùy thuộc vào vị trí của bạn. Nếu bạn đang bán ở nhiều địa điểm, bạn phải bao gồm thuế bán hàng chính xác cho từng vị trí.
Ví dụ: nếu bạn đang bán sản phẩm ở một số thành phố hoặc quận trong tiểu bang của bạn, số tiền chính xác phải được thu thập từ mỗi địa phương. Điều này trở nên phức tạp nếu bạn có nhiều nơi mà sản phẩm của bạn đang được bán. Nếu bạn đang bán ở một số tiểu bang, bạn cũng phải lập trình số tiền chính xác cho từng địa điểm trong mỗi tiểu bang.
Thu thuế bán hàng từ khách hàng
Sau khi bạn đã nhận được giấy phép bán hàng, bạn có thể bắt đầu thu thuế bán hàng từ khách hàng. Bạn phải hiển thị số tiền thuế riêng biệt, vì vậy khách hàng có thể thấy số tiền thuế; điều này thường không phải là một vấn đề, vì hầu hết các biên nhận bán hàng được lập trình để hiển thị số tiền. Nếu bạn đang bán hàng trực tuyến , trang "giỏ hàng" của bạn sẽ hiển thị tính thuế bán hàng. Bạn sẽ cần lập trình máy tính cho số tiền thuế hoặc số tiền bán hàng hiện hành.
Kiểm tra miễn thuế bán hàng
Trong một số trường hợp, các sản phẩm bạn đang bán có thể được miễn thuế bán hàng. Các miễn trừ này cũng được áp dụng nếu bạn đang bán sản phẩm được miễn thuế. Bạn cũng có thể muốn xem xét việc nhận chứng chỉ thuế bán hàng nếu bạn cho rằng việc mua các mặt hàng để bán lại có thể được miễn. Quá trình nhận giấy chứng nhận miễn trừ này và các yêu cầu khác nhau đối với mỗi tiểu bang.
- Sản phẩm được mua để bán lại và nguyên liệu thô.
- Phi lợi nhuận. Một số tổ chức phi lợi nhuận ở một số tiểu bang có thể có được giấy chứng nhận thuế bán hàng để được miễn thuế bán hàng đối với một số sản phẩm.
Nếu bạn được chứng nhận thuế bán hàng từ một khách hàng, bạn nên tạo một bản sao của nó và giữ nó trong hồ sơ kinh doanh của bạn, để bạn có thể trình bày nó nếu được kiểm toán bởi tiểu bang của bạn
Thu thuế bán hàng cho bán hàng trực tuyến
Nếu bạn có một doanh nghiệp trực tuyến , bao gồm một doanh nghiệp đấu giá trực tuyến (như người bán Amazon hoặc người bán eBay), bạn có thể tự hỏi liệu bạn có phải thu thuế bán hàng cho các giao dịch trực tuyến hay không. Câu trả lời đơn giản là bạn phải tính thuế bán hàng để bán hàng trong tiểu bang. Tính thuế bán hàng cho doanh số ngoài tiểu bang thay đổi theo tiểu bang. Nó phụ thuộc vào tiểu bang của bạn và tình trạng thuế của bạn trong tiểu bang.
Vấn đề thuế bán hàng trực tuyến liên tục thay đổi. Nhiều tiểu bang đang sử dụng mối quan hệ thuế theo cách rộng hơn để yêu cầu các chi nhánh của các công ty trực tuyến như Amazon thu thuế bán hàng.
Giữ hồ sơ về thuế bán hàng được thu thập
Sau khi bạn đã thu thuế bán hàng, bạn phải lưu hồ sơ về số tiền bạn đã thu được (số tiền này được chuyển vào tài khoản trách nhiệm "Thuế phải trả" trong hệ thống kế toán của bạn. Nếu bạn có hệ thống kế toán trực tuyến , như QuickBooks , bạn có thể thiết lập giao dịch bán hàng để tự động đăng lên tài khoản này.
Báo cáo thông tin thuế bán hàng cho tiểu bang của bạn
Ngoài việc thanh toán thuế bán hàng tiểu bang mà bạn nợ, bạn cũng phải gửi báo cáo thuế bán hàng định kỳ cho bộ phận doanh thu của tiểu bang của bạn.
Hầu hết các tiểu bang hiện cung cấp cho bạn khả năng thanh toán và báo cáo thuế bán hàng trực tuyến. Tận dụng lợi thế của tính năng này nếu bạn có thể.
Trả thuế bán hàng cho tiểu bang của bạn
Kiểm tra với tiểu bang của bạn để xem khi nào bạn phải trả thuế bán hàng. Tần suất thanh toán tùy thuộc vào khối lượng bán hàng của bạn. Ở hầu hết các bang, bạn phải trả hàng tháng nếu bạn có khối lượng bán hàng cao, nhưng ít nhất là hàng quý ở hầu hết các tiểu bang. Hãy chắc chắn rằng bạn trả tiền đúng hạn để tránh bị phạt tiền và phạt tiền nếu trả trễ .
Một số tiểu bang đưa ra chiết khấu cho thanh toán trước thuế bán hàng. Điều này chắc chắn là một cái gì đó để xem xét nếu có thể.
Một số mẹo về thuế bán hàng
- Thuế bán hàng được xác định dựa trên vị trí - vị trí hoặc người mua hoặc của người bán. Cái nào phụ thuộc vào trạng thái của bạn. Kiểm tra với cơ quan doanh thu của tiểu bang của bạn để biết thêm thông tin .. Kiểm tra thuế suất bán hàng mới nhất của tiểu bang để biết chắc bạn đang tính toàn bộ số tiền thuế.
- Nếu ai đó muốn mua hàng của bạn và nói rằng họ là "người bán lại" hoặc họ đang mua "bán lại", họ cần phải cho bạn xem giấy phép của người bán lại hợp lệ. Đảm bảo giữ bản sao giấy phép này trong trường hợp bạn được các đại lý thuế bán hàng của tiểu bang đặt câu hỏi.
- Nếu bạn kinh doanh ở một số địa điểm, trong và giữa các tiểu bang, hoặc bạn bán hàng trực tuyến, bạn có thể muốn sử dụng dịch vụ thuế bán hàng như TaxJar hoặc Avalara.
Để biết thêm thông tin, hãy xem bài viết này với câu trả lời cho các câu hỏi phổ biến về thuế bán hàng.