Chuẩn bị thuế thu nhập doanh nghiệp và câu hỏi nộp hồ sơ

01 - Tôi có phải nộp tờ khai thuế kinh doanh không?

Câu trả lời luôn là "CÓ". Nếu bạn có thu nhập và không nộp tờ khai thuế thu nhập, bạn có thể bị phạt tiền và bị phạt từ IRS. Ngay cả khi doanh nghiệp của bạn bị lỗ, bạn phải báo cáo mất mát đó. Một mất mát kinh doanh thực sự có thể giúp bạn bởi vì nó có thể làm giảm tổng thu nhập của bạn trên tờ khai thuế cá nhân của bạn.

Quý vị phải báo cáo tất cả thu nhập kinh doanh, kể cả thu nhập được báo cáo trên Mẫu 1099-MISC với tư cách là một nhà thầu độc lập, trên tờ khai thuế cá nhân của quý vị. Vì vậy, nó chỉ có ý nghĩa để có các khoản khấu trừ cho phép để giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Nó không mất nhiều để trở thành một doanh nghiệp "thực sự"; bạn chỉ cần hoạt động như một doanh nghiệp, giữ hồ sơ kinh doanh và cá nhân riêng biệt, và cho thấy bạn đang cố gắng kiếm lời.

Đọc thêm về cách thiết lập một doanh nghiệp đơn giản để tận dụng lợi ích về thuế kinh doanh.

02 - Tôi có thể sử dụng phần mềm thuế để chuẩn bị khai thuế kinh doanh không?

Phần mềm thuế tập trung vào khai thuế cá nhân, nhưng hầu hết các chương trình phần mềm thuế hàng đầu đều có các phiên bản bao gồm Schedule C (cho các chủ sở hữu duy nhất và LLC một thành viên). Một số cũng có các phiên bản hướng dẫn bạn qua quá trình chuẩn bị hồ sơ khai thuế hợp danh và công ty. Kiểm tra chi tiết về thương hiệu phần mềm và phiên bản để đảm bảo rằng biểu mẫu bạn muốn được bao gồm.

03 - Tôi có cần CPA để chuẩn bị khai thuế kinh doanh không?

Nếu bạn có tờ khai thuế Schedule C đơn giản, bạn có thể sử dụng phần mềm thuế hoặc tự điền vào biểu mẫu, nếu bạn biết mình đang làm gì. Nhưng nếu bạn bỏ lỡ điều gì đó thì sao? Thiếu một khoản khấu trừ quan trọng có thể khiến bạn mất tiền và khiến bạn phải trả thuế cao hơn.

Đừng quên bạn cũng phải hoàn thành Biểu thuế SE cho thuế tự doanh và bao gồm những khoản thuế đó trong tờ khai thuế cá nhân của bạn.

Người khai thuế tại các công ty chuẩn bị khai thuế lớn không quen thuộc với thuế doanh nghiệp nhiều hơn so với các hình thức thuế cá nhân. Họ có thể biết Schedule C, nhưng không phải là hợp danh hoặc lợi nhuận của công ty.

Sự trở lại đối tác và thuế doanh nghiệp rất phức tạp. Họ liên quan đến việc chuẩn bị một tờ khai thuế riêng cho doanh nghiệp và sau đó là K-1 cho mỗi cổ đông hoặc đối tác. Và có rất nhiều cạm bẫy trên đường đi.

Bạn có thể tìm thấy CPA hoặc nhận trợ giúp từ người khai thuế kinh doanh đủ tiêu chuẩn, như một Đại lý đã đăng ký . Trong mọi trường hợp, nó thường có giá trị tiền để được giúp đỡ với một tờ khai thuế kinh doanh.

04 - Làm cách nào để xác định thu nhập kinh doanh của tôi?

Trước khi bạn chuẩn bị tờ khai thuế kinh doanh, bạn sẽ cần phải đưa ra một tuyên bố thu nhập, thường được gọi là một tuyên bố "P & L" hoặc lợi nhuận và lỗ. Tuyên bố này liệt kê tất cả các nguồn thu nhập doanh nghiệp, sau đó cho thấy tất cả các chi phí. Thu nhập trừ đi chi phí thu nhập ròng bằng nhau. Bạn cũng phải bao gồm thu nhập đổi hàng trên tờ khai thuế kinh doanh của bạn.

Nếu bạn đang chuẩn bị tờ khai thuế kinh doanh cho một doanh nghiệp sản xuất hoặc bán sản phẩm, bạn sẽ cần phải tính toán chi phí bán hàng , để hiển thị thay đổi về giá trị hàng hóa trong thời gian của năm.

05 - Tất cả chi phí kinh doanh có được khấu trừ không? Làm thế nào để tôi biết đó là không khấu trừ?

Hầu như tất cả các chi phí kinh doanh đều được khấu trừ thuế, miễn là:

• Bạn có thể chứng minh rằng bạn đang ở trong một doanh nghiệp hợp pháp và cố gắng tạo ra lợi nhuận, và
• Bạn có thể chứng minh mục đích kinh doanh cho từng chi phí.

Giữ hồ sơ tuyệt vời là chìa khóa để khấu trừ chi phí kinh doanh. Lỗi phổ biến nhất được thực hiện bởi các chủ doanh nghiệp không giữ hồ sơ cho số dặm kinh doanh và cho các bữa ăn và chi phí giải trí .

Một số chi phí không thể được khấu trừ bởi một doanh nghiệp bởi vì IRS không coi chúng là chi phí kinh doanh hợp pháp. Ví dụ, các khoản đóng góp chính trị, tiền phạt và tiền phạt, tư cách thành viên tại câu lạc bộ thể thao hoặc xã hội và chi phí đi lại không thể được khấu trừ. Đọc thêm về chi phí kinh doanh không thể khấu trừ .

06 - Tôi có phải trả thuế tự doanh không?

Mỗi người nộp thuế đóng thuế An Sinh Xã Hội và thuế Medicare cho thu nhập. Nhân viên trả thuế này (gọi là thuế FICA) thông qua khấu trừ, và chủ nhân của họ trả một nửa số tiền thuế bắt buộc. Các cá nhân tự làm chủ phải trả toàn bộ số tiền thuế này (gọi là Thuế SECA) bằng cách trả thuế tự doanh cho thu nhập chịu thuế của doanh nghiệp.

Để tìm hiểu xem bạn có phải trả thuế tự doanh hay không, bạn phải biết mình là nhân viên hay chủ doanh nghiệp. Nếu bạn sở hữu và điều hành một doanh nghiệp nhỏ, bạn là chủ doanh nghiệp và bạn phải trả thuế tự doanh. Đối tác và thành viên LLC được bao gồm trong danh mục này.

Nếu bạn là cổ đông hoặc viên chức trong công ty, bạn cũng là nhân viên, và bạn trả thuế FICA cho tiền lương của bạn. Bạn không phải trả thuế tự doanh.

Phần An Sinh Xã Hội của thuế tự doanh, như thuế An Sinh Xã Hội do nhân viên trả, bổ sung thêm điều kiện của quý vị cho quyền lợi An Sinh Xã Hội khi quý vị nghỉ hưu hoặc nếu quý vị bị khuyết tật.

07 - Làm thế nào để thuế kinh doanh của tôi ảnh hưởng đến khai thuế cá nhân của tôi?

Phần thuế doanh nghiệp của bạn được bao gồm trong tờ khai thuế thu nhập cá nhân của bạn, tùy thuộc vào loại hình doanh nghiệp bạn sở hữu.

Các chủ doanh nghiệp nhỏ nộp Biểu C cho mỗi doanh nghiệp mà họ sở hữu và thu nhập ròng từ Biểu cam kết này đi trên Dòng 12 của trang đầu tiên của tờ khai thuế cá nhân của bạn. Vì vậy, thu nhập từ doanh nghiệp của bạn là trực tiếp chịu thuế đối với bạn, với tỷ lệ tương tự như thu nhập khác của bạn.

Chủ sở hữu của các quan hệ đối tác (bao gồm các thành viên của LLC nhiều thành viên nộp làm quan hệ đối tác) nhận được một Biểu K-1 cho thấy phần của họ về trách nhiệm pháp lý thuế của đối tác. Lịch trình thu nhập K-1 được bao gồm trên tờ khai thuế thu nhập của mỗi đối tác và được đánh thuế cùng với các nguồn thu nhập khác.

Trong cùng một cách, chủ sở hữu của các tập đoàn và công ty S cũng nhận được một Biểu K-1 cho thấy phần thu nhập của họ từ công ty, và thu nhập K-1 được bao gồm trong tờ khai thuế cá nhân của họ.