Khi nói đến thuế kinh doanh, sự thiếu hiểu biết chắc chắn không phải là phúc lạc; nếu bạn không biết về các khoản thuế thu nhập của Canada và không tuân thủ đầy đủ các quy tắc về thuế, bạn có thể phải đối mặt với các hình phạt tốn kém. Hy vọng rằng, bạn không rơi vào bất kỳ những huyền thoại về việc điều hành một doanh nghiệp và nghĩa vụ thuế của bạn ở Canada:
Khối lượng bán hàng không xác định cái gì và không phải là một doanh nghiệp
Bạn có thể điều hành doanh nghiệp, thuế khôn ngoan và thậm chí không biết điều đó. Quan niệm sai lầm là “tạo và bán một vài thứ” không đủ điều kiện để trở thành một doanh nghiệp, hoặc nếu bạn làm điều gì đó như một sở thích, nó không thực sự là một doanh nghiệp, mặc dù bạn đang sản xuất và bán hàng.
Cơ quan Doanh thu Canada (CRA) không xác định những gì và doanh nghiệp không phải là doanh số theo khối lượng bán hàng hoặc theo ý định của bạn; họ xác định một doanh nghiệp là "bất kỳ hoạt động nào bạn thực hiện vì lợi nhuận". Vì vậy, ngay cả khi bạn chỉ "tạo và bán một vài thứ" , bạn đang điều hành một doanh nghiệp và cần phải nộp thuế doanh nghiệp của mình cho phù hợp.
Doanh nghiệp nhỏ không cần thu thập GST / HST hoặc PST
Đây là một huyền thoại khác dựa trên nhận thức sai lầm rằng quy mô doanh nghiệp của bạn quan trọng khi nói đến thuế kinh doanh. Khi nói đến việc thu thập và chuyển GST / HST , có một sự miễn trừ của Nhà cung cấp Nhỏ , nhưng ngay cả điều này cũng không áp dụng cho tất cả các loại hình doanh nghiệp.
Khi nói đến thuế bán hàng của tỉnh (PST, còn được gọi là RST ở Manitoba, hoặc QST ở Quebec), nếu bạn bán sản phẩm hữu hình, bạn phải thu thập và chuyển khoản PST (trừ khi doanh nghiệp nhỏ của bạn đủ điều kiện cho một trong số ít miễn trừ) .
Tệ hơn nữa, doanh nghiệp của bạn không phải cư trú trong một tỉnh được dự kiến bởi chính quyền tỉnh đó để thu thập và chuyển tiền PST / RST hoặc QST cho tỉnh đó. Tất cả những gì bạn phải làm là móc vào những khoản thuế này là làm kinh doanh ở tỉnh đó - điều mà các tỉnh khác nhau định nghĩa khá lỏng lẻo. Chỉ chấp nhận đơn đặt hàng từ một tỉnh cụ thể có thể là đủ. Nếu bạn chuyển hàng đến Quebec hoặc nếu doanh nghiệp của bạn cư trú tại tỉnh đó, hãy xem GST / HST và QST trên trang web Doanh thu Quebec.
Nếu bạn chạy một doanh nghiệp nhà, bạn có thể viết ra tất cả các chi phí cho nhà của bạn
Mặc dù có một số khoản khấu trừ thuế kinh doanh cụ thể cho các doanh nghiệp tại nhà (chẳng hạn như khấu trừ thuế sử dụng doanh nghiệp ), điều hành doanh nghiệp tại nhà không cho phép bạn khấu trừ thuế kinh doanh theo mùa. Các yêu cầu chi phí quá mức liên quan đến việc sử dụng nhà của bạn cho mục đích kinh doanh có thể dẫn đến sự giám sát chặt chẽ hơn của Cơ quan doanh thu Canada (CRA).
Nếu doanh nghiệp của bạn kết thúc được kiểm toán, yêu cầu chi phí nhà của bạn có thể không được phép đối với các năm hiện tại (và trước đó), dẫn đến một hóa đơn thuế đắt tiền.
Bạn có thể sử dụng một số chi phí bảo trì nhà và sở hữu nhà của bạn như các khoản khấu trừ thuế kinh doanh, nhưng nói chung, các quy tắc khấu trừ thuế kinh doanh cho các doanh nghiệp tại nhà cũng giống như đối với bất kỳ doanh nghiệp nào khác.
Nếu bạn điều hành một doanh nghiệp, bạn có thể viết ra tất cả các chi phí giải trí
Nếu chỉ có điều này là đúng! Các quy tắc khấu trừ thuế kinh doanh liên quan đến giải trí là nghiêm ngặt. Nói chung, bạn chỉ có thể yêu cầu tối đa 50 phần trăm chi phí ăn uống và / hoặc giải trí như là một chi phí kinh doanh . Và khi nói đến các hoạt động như chơi gôn, tin tức còn tồi tệ hơn; phí thành viên câu lạc bộ không được khấu trừ khi “mục đích chính của câu lạc bộ là các hoạt động ăn uống, giải trí hoặc thể thao”.
Nếu bạn điều hành một doanh nghiệp, bạn có thể viết tắt tất cả các thiết bị bạn mua
Vâng, loại. Các thiết bị bạn mua để hoạt động kinh doanh của bạn (bao gồm tất cả mọi thứ từ máy móc thông qua đồ nội thất), là khấu hao, có nghĩa là nó sẽ mặc theo thời gian.
Vì vậy, khi bạn mua những gì CRA gọi là "tài sản khấu hao", bạn không thể khấu trừ toàn bộ chi phí của mặt hàng như một khoản khấu trừ thuế kinh doanh; thay vào đó, bạn khấu trừ chi phí của mặt hàng này trong vài năm thông qua một yêu cầu bồi thường chi phí vốn.
Bao nhiêu chi phí vốn cho phép bạn có thể thực hiện mỗi năm cho một mục cụ thể phụ thuộc vào loại nó là gì. Ví dụ: đồ đạc, đồ đạc và máy móc là loại 8 trong danh mục Bất động sản khác, có nghĩa là bạn có thể khấu trừ 20% chi phí mỗi năm. Trợ cấp Chi phí vốn cho Chi tiêu Khấu hao (CCA) cung cấp Biểu đồ Lớp học về Chi phí vốn cho bạn thấy tài sản khấu hao nào thuộc về mỗi lớp.
Kỳ lân không có trợ giúp
Huyền thoại là những điều khá đẹp và có thể giải trí. Nhưng nếu bạn để họ ảnh hưởng đến cách bạn xử lý thuế kinh doanh của bạn, bạn đang gặp rắc rối. Thay vào đó, hãy tìm hiểu càng nhiều càng tốt về thuế thu nhập của Canada và làm thế nào nó ảnh hưởng đến doanh nghiệp của bạn; có những điều bạn có thể làm để giảm thiểu mức thuế. Biết được sự thật về các huyền thoại thuế trên sẽ không chỉ giúp bạn đảm bảo rằng bạn tuân thủ các quy tắc về thuế mà còn cho bạn một điểm khởi đầu để lập kế hoạch thuế thành công.