Chuẩn bị và nộp thuế thu nhập Canada
Bạn cần thu nhập thuế thu nhập Canada nào cho doanh nghiệp nhỏ của mình?
Tờ khai thuế bạn cần hoàn thành và nộp cho doanh nghiệp nhỏ của bạn phụ thuộc vào cách doanh nghiệp của bạn được cấu trúc.
Nếu doanh nghiệp của bạn là chủ sở hữu hoặc quan hệ đối tác duy nhất , bạn báo cáo thu nhập doanh nghiệp của mình trên biểu mẫu thuế thu nhập cá nhân T1 của bạn. Doanh nghiệp nhỏ của bạn là bạn, vì vậy để nói chuyện, và gói khai thuế thu nhập T1 bao gồm Biểu mẫu T2125 (Bản sao kê Kinh doanh hoặc Hoạt động Chuyên môn), mà bạn sẽ sử dụng để báo cáo thu nhập kinh doanh của bạn.
Nếu doanh nghiệp nhỏ của bạn được kết hợp , bạn sẽ báo cáo thu nhập doanh nghiệp của bạn trên tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp T2. Về mặt pháp lý, doanh nghiệp nhỏ kết hợp của bạn là một thực thể riêng biệt và nó cần phải hoàn thành và nộp tờ khai thuế thu nhập của chính họ. (Lưu ý rằng bạn, với tư cách pháp nhân riêng biệt khác, cũng sẽ phải điền và nộp tờ khai thuế thu nhập cá nhân T1 riêng của bạn.)
Chi phí kinh doanh nào là các khoản khấu trừ thuế thu nhập hợp pháp của Canada?
Trước khi bạn ngồi xuống để hoàn thành tờ khai thuế thu nhập của Canada hoặc lấy tờ khai thuế và tất cả các biểu mẫu và tài liệu liên quan của bạn cho kế toán của bạn , rất hữu ích khi biết chi phí kinh doanh nào được coi là khấu trừ thuế thu nhập của Canada và không.
- Tối đa hóa khoản khấu trừ thuế thu nhập doanh nghiệp của bạn - Phần đầu tiên chuẩn bị nộp thuế thu nhập Canada của bạn bao gồm việc theo dõi biên nhận, khấu trừ thuế thu nhập liên quan đến chi phí kinh doanh và khấu trừ thuế thu nhập cho doanh nghiệp tại nhà.
- Các cách khác để tối đa hóa khoản khấu trừ thuế thu nhập doanh nghiệp của bạn - Tìm hiểu các quy tắc về chi phí kinh doanh xe, chi phí liên quan đến du lịch, sử dụng con bạn hoặc vợ / chồng, chi phí quảng cáo và loại chi phí kinh doanh thuộc danh mục 'khác' của Cơ quan doanh thu Canada.
- Chỉ số Chi phí Kinh doanh của Canada cung cấp một cách nhanh chóng để tìm hiểu xem chi phí kinh doanh cụ thể có đủ điều kiện để khấu trừ thuế thu nhập hợp pháp của Canada hay không và các quy tắc là gì để tuyên bố rằng chi phí kinh doanh cụ thể.
Các khoản khấu trừ thuế thu nhập Canada tại nhà
- Trang chủ Bảo trì & sở hữu nhà Thuế khấu trừ thuế thu nhập - Là một chủ doanh nghiệp tại nhà không có lợi thế về thuế thu nhập của Canada. Chi phí kinh doanh liên quan đến bảo trì nhà và sở hữu nhà là hai loại chi phí kinh doanh phổ biến mà các chủ doanh nghiệp tại nhà bỏ qua.
- 6 Các khoản khấu trừ thuế thu nhập tại nhà Bạn không muốn bỏ lỡ - Trong khi sáu khoản khấu trừ thuế thu nhập của Canada này không phải là chi phí kinh doanh duy nhất bạn có thể yêu cầu nếu bạn đang điều hành một doanh nghiệp tại nhà đủ điều kiện, họ ' tái "tốt nhất" về việc giảm số thuế thu nhập bạn nợ.
- Tính toán khấu trừ thuế kinh doanh dựa trên nhà giải thích các quy tắc để yêu cầu chi phí sử dụng kinh doanh tại nhà và cách tính số tiền khấu trừ nếu doanh nghiệp tại nhà của bạn đủ điều kiện.
Các khoản khấu trừ thuế thu nhập Canada khác mà bạn nên biết
- Trợ cấp chi phí vốn - Không có thảo luận về thuế thu nhập của Canada và các doanh nghiệp nhỏ sẽ được hoàn thành mà không đề cập đến Chi phí vốn cho phép (CCA). Tìm hiểu cách tính CCA tại đây và cách tận dụng tối đa yêu cầu bồi thường chi phí vốn của bạn tại đây .
- RRSPs - Kế hoạch tiết kiệm hưu trí đã đăng ký là khoản khấu trừ thuế thu nhập tốt nhất của Canada đối với các doanh nghiệp nhỏ ở Canada được cấu trúc là chủ sở hữu hoặc đối tác duy nhất. Tìm hiểu những giới hạn đóng góp RRSP là gì và làm thế nào để thời gian đóng góp RRSP của bạn cho tác động thuế thu nhập tối đa.
- SR & ED - Nhiều doanh nghiệp nhỏ đang ấn tượng rằng ưu đãi thuế Nghiên cứu & Phát triển là thứ mà chỉ lớn hơn hoặc kết hợp các doanh nghiệp mới có thể sử dụng mà không đúng. Chương trình Tín dụng Thuế SR & ED cũng có thể áp dụng cho doanh nghiệp nhỏ của bạn.
- Quà tặng cho nhân viên làm khấu trừ thuế thu nhập của Canada - Nếu bạn là loại chủ nhân hào phóng, người tặng quà cho nhân viên của bạn, bạn sẽ muốn đọc phần này về các quy tắc khấu trừ thuế thu nhập cho việc tặng quà.
Các bài viết về thuế thu nhập của Canada cho những người tự thực hiện
- Tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp đầu tiên của bạn cung cấp chi tiết về cách điền vào tờ khai thuế thu nhập cá nhân T1, tờ khai thuế thu nhập của Canada mà bạn cần hoàn thành và nộp hồ sơ nếu doanh nghiệp của bạn được cấu trúc như một sở hữu hoặc quan hệ đối tác duy nhất.
- Nếu bạn sở hữu một công ty kinh doanh ở Canada, hãy tham khảo Hướng dẫn về thuế doanh nghiệp Canada để tìm hiểu chi tiết về cách chuẩn bị và nộp thuế thu nhập doanh nghiệp, bao gồm thuế suất doanh nghiệp hiện tại, người có thể sử dụng T2 Short Return, khi thuế thu nhập doanh nghiệp là do và nhiều hơn nữa.
- Các Chương trình Phần mềm Thuế hàng đầu của Canada trình bày những gì tôi coi là phần mềm thuế tốt nhất cho các doanh nghiệp nhỏ. Hầu hết trong số này có thể được sử dụng để hoàn thành T2 thuế thu nhập doanh nghiệp cũng như thuế thu nhập cá nhân T1.
- Các câu hỏi luôn xuất hiện khi bạn đang làm việc về thuế thu nhập của mình. Những câu hỏi thường gặp về thuế thu nhập của Canada cho các doanh nghiệp nhỏ cung cấp câu trả lời cho các câu hỏi khác nhau, từ việc có một doanh nghiệp không có tiền trong năm thuế liên quan ảnh hưởng đến doanh nghiệp của bạn thông qua những việc cần làm nếu bạn không thể trả thuế thu nhập Canada mà bạn nợ.
Nếu một Kế toán đang chuẩn bị thuế thu nhập Canada của bạn
Nhiều doanh nghiệp nhỏ muốn có một kế toán viên hoặc người khai thuế được chứng nhận khác hoàn thành tờ khai thuế thu nhập của họ cho họ thay vì tự làm. Chuyên môn và tiết kiệm thời gian là hai lý do rõ ràng, nhưng có một "con dấu" chuyên nghiệp về thuế trên tờ khai thuế thu nhập Canada của doanh nghiệp nhỏ của bạn cũng có thể tiết kiệm lo lắng.
- Trước tiên, nếu bạn chọn thực hiện tuyến đường này. Tìm hiểu cách tìm kiếm một kế toán tốt nếu doanh nghiệp nhỏ của bạn chưa có.
- Chỉ cần lấy một ngăn kéo đầy đủ các loại tài liệu để kế toán của bạn là một ý tưởng thực sự xấu (và đắt tiền). Nhận hồ sơ thuế của bạn đã sẵn sàng cho kế toán của bạn cho biết tài liệu kế toán của bạn hoặc người khai thuế được chứng nhận khác thực sự cần.
Các bài viết cho những người hoàn thành tờ khai thuế doanh nghiệp Canada
- Hướng dẫn thuế doanh nghiệp Canada là trang thông tin thuế một cửa của bạn nếu bạn điều hành một công ty ở Canada. Nó cung cấp các chi tiết về cách chuẩn bị và nộp thuế thu nhập doanh nghiệp, bao gồm thuế suất thuế doanh nghiệp hiện hành, người có thể sử dụng T2 ngắn trở lại, khi thuế thu nhập doanh nghiệp đến hạn và nhiều hơn nữa.
- Thuế khôn ngoan, không phải tất cả các tập đoàn Canada đều được tạo ra như nhau. Dưới đây là các loại Tổng công ty khác nhau ở Canada vì chúng liên quan đến thuế thu nhập doanh nghiệp của Canada.
- Các Chương trình Phần mềm Thuế hàng đầu của Canada bao gồm phần mềm thuế Canada có khả năng giúp bạn hoàn tất và nộp tờ khai thuế TNDN của doanh nghiệp nếu bạn muốn khai thuế thu nhập doanh nghiệp của chính bạn tại Canada.
Bạn có nên kết hợp doanh nghiệp nhỏ của mình không?
Giảm trách nhiệm pháp lý (so với sở hữu duy nhất hoặc quan hệ đối tác) và lợi thế thuế kinh doanh là hai trong số những lý do phổ biến nhất để lựa chọn hình thức kinh doanh của công ty. Nhưng đó có phải là lựa chọn đúng đắn cho doanh nghiệp nhỏ của bạn không?
- Đầu tiên, hãy đọc qua những ưu điểm và nhược điểm của sự kết hợp và xem liệu những lợi thế có vượt quá những bất lợi trong trường hợp của bạn hay không.
- Sau đó, hãy xem Lợi ích về thuế doanh nghiệp của Tập đoàn tư nhân do Canada kiểm soát . Nếu bạn sẽ kết hợp, đây là loại công ty Canada mà bạn muốn có thuế khôn ngoan.
Nộp thuế thu nhập Canada của bạn
Khi bạn có một kế toán viên hoặc người khai thuế thu nhập chuyên nghiệp khác hoàn thành tờ khai thuế thu nhập Canada của bạn cho bạn, thông thường họ cũng sẽ nộp (các) mẫu thuế thu nhập cho bạn. Nếu bạn tự khai thuế thu nhập của mình, Cơ quan doanh thu Canada cung cấp một số tùy chọn khác nhau.
- Cá nhân (những người khai thuế thu nhập cá nhân T1) có thể nộp tờ khai thuế thu nhập bằng điện tử bằng cách sử dụng Netfile nếu họ đáp ứng các điều kiện. (Efile là phiên bản của Netfile được sử dụng bởi các chuyên gia chuẩn bị thuế.) Hồ sơ điện tử cũng có sẵn cho các tập đoàn.
- Các cá nhân cũng có thể gửi thư hoặc trả lại thuế thu nhập của họ cho trung tâm thuế của Cơ quan Thuế vụ Canada thích hợp.
Internet Nộp thuế T2 (Doanh nghiệp)
Vì hầu hết các tập đoàn đã sử dụng phần mềm xử lý thuế thương mại, CRA đã triển khai hồ sơ internet bắt buộc cho các tập đoàn với tổng doanh thu hơn 1 triệu đô la (mặc dù tất cả các tập đoàn được khuyến khích nộp đơn điện tử). Các trường hợp ngoại lệ duy nhất là các công ty bảo hiểm, một số công ty phi cư trú và các công ty khác có yêu cầu báo cáo duy nhất.
Tổng doanh thu được lấy từ chi tiết đơn hàng GIFI (Chỉ số tổng hợp thông tin tài chính) từ báo cáo tài chính:
Tổng doanh thu = dòng 8299 (Tổng doanh thu) + dòng 9659 (Tổng doanh thu trang trại)
Một công ty phải nộp hồ sơ internet bắt buộc vẫn có thể gửi giấy tờ khai thuế; tuy nhiên, CRA sẽ đánh giá một hình phạt $ 1000 để xử lý thêm.
Sử dụng tài khoản trực tuyến CRA
CRA cung cấp tài khoản trực tuyến để theo dõi tốt hơn thông tin thuế của bạn cho dù doanh nghiệp của bạn có được kết hợp hay không. Xem Tài khoản trực tuyến của Cơ quan doanh thu Canada dành cho doanh nghiệp để biết thêm thông tin, bao gồm cách đăng ký.
Tăng thuế thu nhập Canada trong năm tới
- Trong khi hầu hết chúng ta coi việc quản lý hồ sơ kinh doanh là công việc scut và có khuynh hướng ưu tiên thấp, quản lý hồ sơ tốt không chỉ làm cho cuộc sống làm việc của chúng ta dễ dàng hơn mà còn có thể giúp chúng ta giảm căng thẳng thực sự vào thời điểm thuế. Dưới đây là 7 cách để làm cho bản ghi giữ dễ dàng .
- Có nhiều cách hợp pháp để giảm số thuế thu nhập của Canada mà doanh nghiệp nhỏ của bạn phải trả mỗi năm thuế, nhưng bạn phải thực hiện hành động để thực hiện điều đó. Bắt đầu với 8 chiến lược thuế để tối đa hóa khấu trừ thuế thu nhập của bạn .