Câu trả lời phụ thuộc vào việc bạn có thu nhập doanh nghiệp hay không
Câu trả lời:
Bản khai thuế thu nhập cá nhân T1 là khoản hoàn trả được sử dụng bởi tất cả các doanh nghiệp không được kết hợp bao gồm các doanh nghiệp chuyên nghiệp, đó là lý do CRA T2125, Báo cáo hoạt động kinh doanh hoặc Chuyên nghiệp được bao gồm trong gói hoàn thuế thu nhập cá nhân.
Vì vậy, nếu bạn đang điều hành một sở hữu hoặc quan hệ đối tác duy nhất , bạn cần phải hoàn thành mẫu T2125 khi bạn điền vào tờ khai thuế thu nhập của bạn T1 của Canada .
Không nhận ra bạn phải điền vào mẫu CRA T2125 là một vấn đề phổ biến. Đôi khi mọi người không nhận ra rằng bạn không phải đăng ký chính thức một doanh nghiệp ở Canada để chạy một doanh nghiệp ở hầu hết các tỉnh nếu doanh nghiệp đó là chủ sở hữu duy nhất. (Xem bạn có cần đăng ký tên doanh nghiệp của bạn ở Canada không? )
Dưới đây là hình thức của mẫu T2125.
Mẫu CRA T2125 Records Tất cả thu nhập kinh doanh của bạn ...
Một điều khác mà mọi người thường không nhận ra về hình thức T2125 là nó được sử dụng để báo cáo bất kỳ và tất cả thu nhập kinh doanh. Nó không phải là bất thường cho mọi người có cả việc làm và thu nhập tự kinh doanh (kinh doanh). Bạn có thể kiếm tiền tự do ở bên cạnh, tiền từ sở thích, hoặc tiền từ bán vài thứ trực tuyến. Ngay cả khi bạn chưa đăng ký một doanh nghiệp , bạn vẫn phải điền vào Biểu mẫu T2125 khi bạn hoàn tất bản khai thuế thu nhập T1 của mình nếu bạn có bất kỳ thu nhập kinh doanh nào - và bao gồm thu nhập từ các quốc gia khác .
Lưu ý rằng ngoài các khoản thanh toán tiền tệ nhận được cho lao động hoặc hàng hóa hoặc dịch vụ mà bạn cung cấp thu nhập doanh nghiệp cũng bao gồm các khoản thanh toán đổi hàng hoặc thanh toán nhận được bằng các loại tiền tệ thay thế như BitCoin. Ví dụ: giả sử bạn là họa sĩ và bạn đồng ý vẽ văn phòng của chuyên gia trị liệu mát-xa để đổi lấy các liệu pháp mát-xa.
Nếu bạn bình thường sẽ phải trả $ 1000 cho công việc và nhà trị liệu mát xa cung cấp các dịch vụ trị giá $ 1000 để đổi lấy, thì bạn phải bao gồm $ 1000 trong thu nhập kinh doanh của bạn. Giá trị của dịch vụ sơn bạn cung cấp giống như khi bạn nhận được tiền mặt cho dịch vụ.
Lưu ý rằng dịch vụ đổi hàng cũng có giá trị tương tự từ góc độ chi phí - chuyên gia trị liệu massage có thể yêu cầu chi phí trị giá 1000 đô la dưới hình thức sửa chữa cho cơ sở kinh doanh của mình và bạn có thể yêu cầu 1.000 đô la chi phí y tế.
Doanh thu bán hàng bên ngoài Canada cũng phải được bao gồm - sản phẩm và dịch vụ được bán cho các cá nhân và công ty ở các quốc gia khác được tính là thu nhập doanh nghiệp.
Để biết thêm thông tin về những gì được tính là thu nhập doanh nghiệp ở Canada, hãy xem Định nghĩa thu nhập kinh doanh của tôi.
Điền vào mẫu CRA T2125
Bản Tuyên Bố Kinh Doanh hoặc Hoạt Động Chuyên Môn (mẫu T2125) được thiết kế để dẫn dắt bạn qua quá trình tính toán thu nhập kinh doanh "thực" của bạn; đó là, những gì còn lại khi bạn đã lấy đi chi phí kinh doanh của bạn từ số tiền ban đầu bạn đã thực hiện. Lưu ý rằng nếu bạn đang tham gia vào một số hoạt động kinh doanh khác nhau hoặc có nhiều doanh nghiệp, bạn sẽ cần phải điền vào một biểu mẫu riêng T2125 cho từng hoạt động kinh doanh.
Trong suốt hình thức, nếu một cái gì đó không áp dụng cho bạn, chỉ cần để trống.
Ví dụ: trong phần đầu tiên của biểu mẫu, Nhận dạng, nếu doanh nghiệp của bạn không phải là đối tác, bạn sẽ để lại không gian cho số doanh nghiệp của Đối tác và phần trăm số lượng đối tác của bạn trống. Làm tương tự với số nhận dạng nơi trú ẩn thuế nếu bạn không có. (Hãy nhớ rằng, nếu bạn khai báo thu nhập kinh doanh mà bạn đã thực hiện "ở bên cạnh", bạn là một chủ sở hữu duy nhất theo mặc định.)
Tương tự như vậy với các hoạt động kinh doanh Internet phần nếu không có thu nhập kinh doanh của bạn có nguồn gốc từ các loại hoạt động.
Trên trang 2 của mẫu đơn, bạn sẽ nhập tổng thu nhập kinh doanh của mình vào dòng thích hợp trong hộp Thu nhập Doanh nghiệp hoặc hộp Thu nhập Chuyên nghiệp, bao gồm thu nhập hoặc thu thuế GST / HST .
Sau đó, nếu doanh nghiệp của bạn thu GST / HST (nghĩa là bạn không phải là Nhà cung cấp Nhỏ ), hãy làm theo hướng dẫn trên biểu mẫu liên quan đến GST / HST và cộng số tiền GST / HST vào tổng doanh thu hoặc phí của bạn để tính doanh thu đã điều chỉnh hoặc Điều chỉnh lệ phí chuyên nghiệp.
Nhập số này vào dòng 16 trong Phần 3 của mẫu CRA T2125 và sau đó khấu trừ khoản dự trữ của bạn được khấu trừ vào năm ngoái và thu nhập khác, nếu có. Thêm tất cả chúng lại với nhau để đến tổng doanh thu hoặc thu nhập chuyên nghiệp của bạn. Đây là số bạn sẽ khấu trừ chi phí kinh doanh của bạn từ.
Thêm chi phí kinh doanh của bạn
Trang 3 của mẫu T2125 là nơi bạn yêu cầu chi phí kinh doanh có liên quan của bạn, bao gồm cả chi phí kinh doanh-nhà-của bạn , nếu đó là trường hợp.
Các bữa ăn và chi phí giải trí , tiền lương, giấy phép kinh doanh ... bất kỳ chi phí kinh doanh nào bạn phát sinh có đủ điều kiện để được khấu trừ thuế thu nhập đều có tại đây hay không.
Các chi phí như hàng tồn kho, chi phí tiền lương và hợp đồng phụ được nhập vào Phần 4, Giá vốn hàng bán và lợi nhuận gộp. Tất cả các chi phí khác được nhập vào theo Phần 5, Thu nhập thuần (lỗ) trước khi điều chỉnh, trên các dòng thích hợp.
Có một phần Chi phí vốn đầu tư riêng biệt trên biểu mẫu để bạn tính toán tỷ lệ phần trăm thích hợp bạn được phép viết mỗi năm cho các tài sản như tài sản và thiết bị doanh nghiệp của bạn đã mua và một phần riêng biệt khác cho chi phí xe cơ giới nếu bạn đang sử dụng phương tiện cho mục đích kinh doanh.
Hãy nhớ rằng bất kỳ chi phí nào bạn đang khiếu nại, bạn chỉ có thể yêu cầu phần kinh doanh của chi phí.
Để tiết lộ dòng dưới cùng
Một khi tất cả các chi phí của bạn được cộng dồn, bạn sẽ trừ tổng số thu nhập kinh doanh và lợi nhuận hoặc thua lỗ từ mẫu CRA T2125 sau đó sẽ được ghi vào Dòng 135, 137 hoặc 139 của lợi nhuận T1 của bạn (tùy thuộc vào việc kinh doanh của mình, thu nhập chuyên nghiệp hoặc hoa hồng). Đây là yêu cầu cho phép của bạn mà cuối cùng sẽ được thêm vào hoặc trừ vào thu nhập khác của bạn (nếu có).
(Hãy nhớ rằng, nếu bạn không có thu nhập kinh doanh trong năm thuế, bạn vẫn có thể yêu cầu chi phí kinh doanh của bạn. Tuy nhiên, bạn có thể không muốn yêu cầu họ rằng năm cụ thể. Tìm hiểu thêm ...)
Nếu bạn tham gia vào quan hệ đối tác, T2125 cũng là nơi bạn sẽ ghi lại tên của các đối tác của bạn, tỷ lệ phần trăm của đối tác, và (các) phần thu nhập hoặc lỗ ròng của họ.
Cũng lưu ý rằng nếu bạn có nhiều hoạt động kinh doanh hoặc hoạt động chuyên nghiệp, bạn cần hoàn thành Biểu mẫu T2125 riêng biệt cho mỗi doanh nghiệp.
Quay lại> Chỉ số Câu hỏi Thường Gặp về Thuế Thu nhập của Canada