Điều hành một công việc kinh doanh tại Canada cũng giống như hoạt động kinh doanh khác khi nói đến thuế thu nhập. Giả sử bạn có một thu nhập để viết nó chống lại và bạn làm theo các quy tắc, bạn có thể khấu trừ một loạt các chi phí kinh doanh , giảm số tiền thuế thu nhập bạn phải trả.
Nhưng một trong những lợi thế của việc điều hành một doanh nghiệp dựa trên nhà là có các khoản khấu trừ thuế thu nhập bổ sung mà bạn có thể yêu cầu. Những gì sau đây không phải là một danh sách đầy đủ, mà là sáu trong số các khoản khấu trừ thuế kinh doanh dựa trên nhà ở Canada phổ biến nhất. Bao nhiêu trong số này áp dụng cho bạn?
01 - Chi phí ô tô
- Nhiên liệu và dầu
- Cấp phép và đăng ký
- Bảo hiểm - lưu ý rằng bảo hiểm bổ sung cho mục đích kinh doanh (mà bạn nên có) được khấu trừ đầy đủ. Nếu xe của bạn không được bảo hiểm để sử dụng trong kinh doanh và bạn có một tai nạn trong khi kinh doanh, công ty bảo hiểm của bạn có thể từ chối yêu cầu của bạn.
- Bảo trì và sửa chữa
- "quan tâm đến số tiền bạn vay để mua một chiếc xe cơ giới , ô tô, hoặc xe chở khách mà bạn sử dụng để kiếm thu nhập" (Cơ quan doanh thu Canada) Lưu ý rằng có giới hạn số tiền lãi bạn có thể khấu trừ vào số tiền bạn vay để mua xe chở khách.
- Chi phí thuê
- Sửa chữa tai nạn - nếu bạn gặp tai nạn xe hơi khi lái xe vì mục đích kinh doanh, bạn có thể khấu trừ toàn bộ chi phí sửa chữa
Chi phí xe được ghi vào phần xe cơ giới của Tuyên bố Kinh doanh hoặc Hoạt động Chuyên môn T2125.
Mẹo thuế : Vì bạn chỉ có thể khấu trừ một phần chi phí ô tô khi bạn có phương tiện sử dụng cho cả doanh nghiệp và cá nhân, Cơ quan doanh thu Canada (CRA) yêu cầu bạn lưu hồ sơ về tổng số km bạn lái xe và cây số bạn lái xe để kiếm thu nhập để "hỗ trợ yêu cầu của bạn". Các khoản chi phí ô tô của bạn được tính tỷ lệ cho phần kinh doanh của tổng số km được định hướng trong năm thuế.
Trong ví dụ họ đưa ra trong thu nhập doanh nghiệp và chuyên nghiệp, họ thực sự sử dụng những con số này để tìm ra bao nhiêu chi phí kinh doanh được khấu trừ . (Kilômét kinh doanh "của Paul" được chia cho tổng số km của mình được định hướng và nhân với tổng chi phí xe của bạn để tạo cơ sở cho yêu sách của mình.) Sách nhật ký xe có sẵn từ các cửa hàng cung cấp văn phòng.
Tìm hiểu cách bạn có thể giữ một nhật ký đơn giản hóa cho mục đích thuế thu nhập.
Để biết thêm thông tin về yêu cầu chi phí xe xem chi phí xe cơ giới nào bạn có thể yêu cầu thuế thu nhập ở Canada?
02 - Bảo hiểm
Bảo hiểm kinh doanh tại nhà về bản chất là thương mại trong tự nhiên và hoàn toàn tách biệt với bảo hiểm nhà của một người. (Trên thực tế, nếu bạn đang điều hành một doanh nghiệp ngoài nhà và không có bảo hiểm kinh doanh tại nhà, bạn đang có nguy cơ không được bảo hiểm nếu có điều gì đó xảy ra, bởi vì điều hành một doanh nghiệp gia đình mà công ty bảo hiểm của bạn là không biết có thể làm mất hiệu lực hợp đồng bảo hiểm nhà của bạn).
Vì vậy, bạn chắc chắn sẽ muốn nhận bảo hiểm kinh doanh tại nhà để bảo vệ riêng của bạn - và sau đó sử dụng nó như là một khoản khấu trừ kinh doanh .
Mẹo Thuế: Quý vị cũng có thể viết một phần chi phí bảo hiểm nhà của quý vị nếu doanh nghiệp tại nhà của quý vị đáp ứng các điều kiện để yêu cầu chi phí sử dụng trong gia đình (xem phần 4. Chi phí sử dụng trong gia đình khác dưới đây ). Nếu có thể, chi phí này sẽ là một phần của chi phí mà bạn yêu cầu trên dòng 9945 của mẫu T1).
03 - Chi phí văn phòng
Bởi vì tài sản khấu hao hao mòn theo thời gian, bạn chỉ có thể yêu cầu một phần chi phí ban đầu của họ như một khoản khấu trừ thuế mỗi năm. Số tiền bạn có thể yêu cầu là khấu trừ thuế tùy thuộc vào nội dung hoặc tài sản là gì; Quy chế thuế thu nhập đã chia tài sản khấu hao thành các loại khác nhau với tỷ lệ phần trăm khác nhau của Chi phí vốn điều lệ. Trung tâm Chi phí vốn cho phép này trên trang web của Cơ quan doanh thu Canada bao gồm hướng dẫn về các loại tài sản khấu hao chung.
Mẹo Thuế: Bạn không phải yêu cầu Trợ cấp Chi phí vốn trong năm xảy ra và việc chuyển khoản cho phép Chi phí vốn của bạn có thể giảm thuế sau này khi bạn có thể sử dụng để bù đắp thu nhập cao hơn. Để biết thêm về điều này, hãy xem 8 chiến lược thuế doanh nghiệp nhỏ để giảm thuế thu nhập .
04 - Lãi suất thế chấp & Thuế tài sản
Nói chung, bạn có thể khấu trừ chi phí cho việc sử dụng kinh doanh của một không gian làm việc trong nhà của bạn miễn là:
- không gian làm việc là nơi kinh doanh chính của bạn; hoặc là
- bạn sử dụng không gian chỉ để kiếm thu nhập kinh doanh của bạn, và bạn sử dụng nó một cách thường xuyên và liên tục để đáp ứng khách hàng , khách hàng của bạn , hoặc bệnh nhân (Canada Revenue Agency).
Nếu bạn sở hữu nhà riêng của mình và đang điều hành doanh nghiệp tại nhà, bạn cũng có thể yêu cầu thuế tài sản của mình là chi phí.
Nếu bạn đang thuê, bạn có thể khấu trừ chi phí thuê nhà của bạn.
Có một nhược điểm, tuy nhiên; bạn chỉ có thể khấu trừ một phần của các chi phí này, phụ thuộc vào bao nhiêu không gian sống và thời gian của bạn thực sự dành cho việc sử dụng kinh doanh. Tính toán khấu trừ thuế kinh doanh tại nhà giải thích cách thực hiện bước này.
Mẹo thuế: Từ Cơ quan doanh thu Canada: “Bạn có thể sử dụng biểu đồ“ Tính toán chi phí sử dụng kinh doanh tại nhà ”trên Biểu mẫu T2125 để tính toán yêu cầu cho phép của bạn đối với chi phí sử dụng trong gia đình. Các chi phí bạn yêu cầu trên dòng 9945 không được yêu cầu ở nơi khác.
05 - Chi phí sử dụng kinh doanh tại nhà khác
Một số trong những phổ biến nhất trong số này là:
- Nhiệt
- Đèn
- Nước
- Bảo trì và sửa chữa
- Vật liệu làm sạch
- Điện thoại
- kết nối Internet
Hãy nhớ rằng, “bạn có thể khấu trừ mọi chi phí hiện tại hợp lý mà bạn phải chịu để kiếm thu nhập kinh doanh” (Cơ quan doanh thu Canada) cho doanh nghiệp tại nhà của bạn. Nhưng, như bạn đã đọc ở điểm 4, bạn chỉ có thể khấu trừ phần chi phí này liên quan đến việc sử dụng kinh doanh và những gì bạn yêu cầu ở đây không thể được yêu cầu ở nơi khác. Không có dipping đôi!
Mẹo thuế: Từ Cơ quan doanh thu Canada: “Giao dịch mua và chi phí kinh doanh phải được chứng minh bằng hóa đơn bán hàng , thỏa thuận mua bán, biên nhận hoặc một số chứng từ khác hỗ trợ chi tiêu”.
06 - Chuyển tiếp không gian làm việc chưa sử dụng trong chi phí nhà
Giống như yêu cầu bồi thường chi phí vốn không được sử dụng , vẻ đẹp của điều này là bạn không nhất thiết cần phải yêu cầu bồi thường các chi phí này trong năm thuế sau. Nếu doanh nghiệp gia đình của bạn tiếp tục đáp ứng các điều kiện để yêu cầu chi phí sử dụng kinh doanh tại nhà, "một khoản tiền chuyển khoản không giới hạn được cung cấp" (CRA) có nghĩa là bạn có thể sử dụng các chi phí chưa được xác nhận này khi thuận tiện để bù đắp thu nhập cao hơn trong năm sau .
Giống như tất cả mọi thứ khác liên quan đến thuế, hồ sơ tỉ mỉ là phải; tất cả các khoản khấu trừ của bạn cần phải được ghi lại bằng biên nhận . Nhưng nếu bạn có một doanh nghiệp tại nhà, đây là những khoản khấu trừ thuế bạn không muốn bỏ lỡ.
Có nhiều khoản khấu trừ thuế thu nhập khác dành cho các doanh nghiệp nhỏ ở Canada mà bạn có thể đọc trong các bài viết sau:
- Các khoản khấu trừ thuế được xem nhiều nhất cho các doanh nghiệp nhỏ của Canada
- Chỉ số Chi phí Kinh doanh cho Doanh nghiệp Canada
- Câu hỏi thường gặp về thuế thu nhập của Canada dành cho doanh nghiệp nhỏ
- Làm thế nào để hoàn thành Biểu mẫu thuế thu nhập của Canada là một doanh nghiệp
- Cách tính toán chi phí vốn
- Thuế thu nhập Canada và doanh nghiệp nhỏ của bạn
- Hướng dẫn Thuế thu nhập đối với Tổng công ty Canada
- Tín dụng thuế đầu tư cho các doanh nghiệp nhỏ của Canada
Tất cả các khoản khấu trừ thuế tiềm năng có giá trị kiểm tra ra chính mình và / hoặc thảo luận với kế toán của bạn - đó cũng là một khoản khấu trừ thuế!
Xem thêm:
Phần mềm kế toán tốt nhất cho doanh nghiệp nhỏ
Làm thế nào để bắt đầu một doanh nghiệp dựa trên nhà sẽ thành công
10 cách để làm cho doanh nghiệp của bạn trở nên xanh
10 cách để cắt giảm chi phí kinh doanh