Cách lập hóa đơn cho các tình huống thuế khác nhau
Do các yêu cầu thuế khác nhau của các tỉnh khác nhau và các quy tắc xung quanh Thuế hàng hóa và dịch vụ ( GST ) và Thuế bán hàng hài hòa ( HST ), hóa đơn từ doanh nghiệp đủ điều kiện là Nhà cung cấp nhỏ ở Alberta có các yêu cầu khác với hóa đơn từ kinh doanh ở Ontario thì không.
Vì vậy, đây là một tập hợp các mẫu hóa đơn cung cấp các mô hình hóa đơn khác nhau mà các kịch bản thuế khác nhau yêu cầu. Chỉ cần chọn một phù hợp với tình hình thuế cho doanh nghiệp của bạn.
Bên dưới các liên kết đến các mẫu hóa đơn Canada khác nhau, có danh sách các tỉnh và lãnh thổ nào tính phí thuế để thuận tiện cho bạn.
Mẫu hóa đơn
- Làm thế nào để hóa đơn bán sản phẩm không có thuế (mẫu hóa đơn đơn giản)
- Cách sử dụng dịch vụ bán hóa đơn không có thuế (Mẫu hóa đơn đơn giản)
- Cách lập hóa đơn với HST (Thuế bán hàng hài hòa)
Thuế Canada: Những khoản phí tỉnh nào có thuế và bao nhiêu?
| Tỉnh / Lãnh thổ | Thuế được tính | Ghi chú |
| BC | GST 5% & PST 7% | Kể từ ngày 1 tháng 4 năm 2013. |
| Alberta | GST 5% | |
| Saskatchewan | GST 5% & PST 5% | |
| Manitoba | GST 5% & PST 7% | |
| Ontario | HST 13% | |
| Quebec | GST 5% & QST 9,975% (Thuế bán hàng Quebec) | Kể từ ngày 1 tháng 1 năm 2013, QST sẽ không còn bị tính phí trên GST nữa. |
| New Brunswick | HST 15% | Tăng từ 13% lên 15% ngày 1 tháng 7 năm 2016 |
| Nova Scotia | HST 15% | |
| Newfoundland & Labrador | HST 15% | Tăng từ 13% lên 15% ngày 1 tháng 7 năm 2016 |
| Đảo Prince Edward | HST 15% | Tăng từ 14% lên 15% ngày 1 tháng 10 năm 2016 |
| Vùng lãnh thổ Tây Bắc | GST 5% | |
| Nunavit | GST 5% | |
| Yukon | GST 5% |
Cách lập hóa đơn: Yêu cầu hóa đơn
Nói chung, hóa đơn Canada cần thông báo cho khách hàng về giá của hàng hóa và / hoặc dịch vụ họ đang mua và số tiền thuế họ đang trả cho những hàng hóa và / hoặc dịch vụ đó.
Nếu bạn đang tính phí GST / HST đối với hàng hóa và / hoặc dịch vụ của mình, bạn cần phải tuân thủ các yêu cầu của Cơ quan doanh thu Canada về thông tin phải có trên hoá đơn của bạn.
Đây là những giải thích chi tiết trong cả hai Làm thế nào để hóa đơn với HST và Làm thế nào để hóa đơn với GST và PST .
Cách lập hóa đơn: Quy tắc tính phí PST
Tại Saskatchewan, Manitoba và British Columbia, PST, như GST, được tính trên tổng giá bán của hàng hóa.
Tại Quebec, PST được tính dựa trên tổng giá bán cộng với GST. Ví dụ xem Làm thế nào để tôi tính GST / HST?
Ngoại lệ nhà cung cấp nhỏ - Bạn có phải tính phí GST / HST / PST không?
Nếu doanh thu của bạn (trước chi phí) là $ 30,000 hoặc ít hơn trong bốn quý trước đó, bạn không phải đăng ký và tính phí GST / HST. Tuy nhiên, bạn vẫn có thể muốn làm như vậy để yêu cầu tín dụng thuế đầu vào (xem Định nghĩa nhà cung cấp nhỏ của Cơ quan doanh thu Canada (CRA) để biết thêm chi tiết).
Nếu bạn làm kinh doanh tại một tỉnh tính phí GST và PST, bạn cũng có thể đủ điều kiện cho một ngoại lệ nhà cung cấp nhỏ cấp tỉnh. Ví dụ: tại British Columbia, bạn có thể đủ điều kiện là "Người bán nhỏ" nếu tổng doanh thu của bạn dưới 10.000 đô la mỗi năm. Tuy nhiên, nó không áp dụng cho chỗ ở cho thuê, bán xe, v.v.
Hàng hóa và dịch vụ được miễn thuế và không được xếp hạng
Có rất nhiều hàng hóa và dịch vụ miễn thuế GST / HST / PST mà bạn không đánh thuế trên hóa đơn. Để thêm vào sự phức tạp, ở các tỉnh tính phí GST / PST một số mặt hàng được miễn GST nhưng không phải từ PST và ngược lại (nếu nghi ngờ kiểm tra bản tin thông tin thuế bán hàng của tỉnh: Quebec, Manitoba , Saskatchewan, British Columbia ).
Ví dụ về hàng hóa và dịch vụ miễn thuế GST / HST bao gồm các dịch vụ giữ trẻ, các bài học âm nhạc và nhà ở đã qua sử dụng.
Ngoài ra còn có các mặt hàng mà bạn không đánh thuế trên hóa đơn nhưng có thể yêu cầu tín dụng thuế đầu vào (hàng hóa và dịch vụ được đánh giá bằng 0). Để được giải thích về hàng hóa được miễn thuế và không được đánh giá cao, hãy xem hàng hóa và dịch vụ miễn thuế và không được xếp hạng GST / HST ở Canada .
Phần mềm kế toán & hóa đơn
Phần mềm kế toán giúp việc lập hóa đơn trở nên dễ dàng . Phần mềm kế toán được thiết kế cho các doanh nghiệp nhỏ không chỉ có thể được sử dụng như hệ thống POS ( Point of Sale ) và in hóa đơn ngay tại chỗ, mà còn dễ tính toán và theo dõi các loại thuế như GST / HST. Xem: Phần mềm kế toán tốt nhất cho doanh nghiệp nhỏ .
Xem thêm:
7 Ưu điểm của việc sử dụng một hệ thống POS iPad
7 cách để đảm bảo khách hàng & khách hàng trả tiền cho họ
Làm thế nào để nói nếu bạn có một vấn đề dòng tiền và phải làm gì về nó