Làm thế nào để xác định quản lý dòng tiền và giải quyết vấn đề dòng tiền
Tầm quan trọng của quản lý dòng tiền
Theo một nghiên cứu được thực hiện bởi Jessie Hagen của Ngân hàng Mỹ, 82% doanh nghiệp thất bại do quản lý dòng tiền kém.
Nếu doanh nghiệp của bạn liên tục chi tiêu nhiều hơn nó kiếm được bạn có một vấn đề dòng tiền.
Đối với các doanh nghiệp nhỏ, khía cạnh quan trọng nhất của quản lý dòng tiền là tránh thiếu hụt tiền mặt kéo dài , gây ra bởi có khoảng cách quá lớn giữa dòng tiền và luồng tiền. Bạn sẽ không thể ở lại trong kinh doanh nếu bạn không thể thanh toán hóa đơn của bạn cho bất kỳ thời gian kéo dài của thời gian!
Ví dụ về vấn đề quản lý dòng tiền trong kinh doanh
Phát triển bất động sản luôn luôn là một ngành có tính chu kỳ cao và các nhà phát triển thường dễ bị các vấn đề về dòng tiền. Việc phát triển bất động sản đòi hỏi đầu tư vốn ban đầu đáng kể cũng như dòng tiền đầu tư cho hoạt động, và trừ khi một số hoặc tất cả phát triển có thể được bán trước khi xây dựng, các nhà phát triển thường gặp vấn đề về tiền mặt trước khi bắt đầu bán, đặc biệt nếu thị trường bất động sản xảy ra để làm mềm trong quá trình xây dựng. Nhiều nhà phát triển bất động sản đã bị buộc phải phá sản do dòng tiền tiêu cực trong thời gian dài.
Bất kỳ doanh nghiệp nào đang trải qua quá trình mở rộng nhanh chóng đều có thể gặp phải vấn đề về dòng tiền. Việc mở rộng kinh doanh nói chung liên quan đến việc tăng chi phí lao động khi thuê nhân viên mới , tăng tiền thuê thêm, chi phí quảng cáo cao hơn và đầu tư vốn nhiều hơn cho các thiết bị, thiết bị mới, v.v.
Mở rộng tín dụng cho các doanh nghiệp khác là một cách phổ biến khác để các doanh nghiệp gặp phải vấn đề về dòng tiền. Lập hóa đơn thường được thực hiện theo các điều khoản 30 hoặc 60 ngày và không phải là hiếm khi khách hàng trì hoãn thanh toán, điều này có thể khiến doanh nghiệp của bạn bị khủng hoảng dòng tiền.
Dưới đây là ví dụ về một doanh nghiệp có vấn đề về quản lý dòng tiền - số dư tiền mặt là âm trong năm:
| Acme, Inc. - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 |
| Lưu chuyển tiền từ hoạt động | $ |
| Biên nhận | |
| Hóa đơn khách hàng | 80.000 đô la |
| Khác | 1.500 đô la |
| Giải ngân | |
| Tiền lương nhân viên | - 45.000 đô la |
| Các nhà cung cấp | - 25.500 đô la |
| Khác | - 5.000 đô la |
| Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động | 6500 đô la |
| Lưu chuyển tiền từ đầu tư | |
| Mua thiết bị và phần mềm | - 5.500 đô la |
| Lưu chuyển tiền thuần từ đầu tư | - 5.500 đô la |
| Lưu chuyển tiền từ tài chính | |
| Khoản thanh toán cho vay | - 3.300 đô la |
| Cổ tức cổ đông | - 5.000 đô la |
| Lưu chuyển tiền thuần từ tài chính | - 8.300 đô la |
| Thay đổi thuần trong số dư tiền mặt | - 7.300 đô la |
Giải quyết vấn đề về luồng tiền mặt
Là một chủ doanh nghiệp, bạn cần phải thực hiện phân tích dòng tiền một cách thường xuyên và sử dụng dự báo dòng tiền để bạn có thể thực hiện các bước cần thiết để giải quyết các vấn đề về dòng tiền . Nhiều chương trình kế toán phần mềm có các tính năng báo cáo tích hợp giúp phân tích dòng tiền dễ dàng.
Đây là bước đầu tiên trong quản lý dòng tiền .
Bước thứ hai của quản lý dòng tiền là phát triển và sử dụng các chiến lược sẽ duy trì dòng tiền phù hợp cho doanh nghiệp của bạn. Một trong những chiến lược hữu ích nhất cho các doanh nghiệp nhỏ là rút ngắn thời gian chuyển đổi dòng tiền của bạn để doanh nghiệp của bạn có thể mang lại tiền nhanh hơn.
Nếu doanh nghiệp của bạn đang mở rộng, bạn có thể cần một hoặc nhiều lần tiêm tiền mặt trong giai đoạn tăng trưởng. Điều này có thể mang hình thức một khoản vay kinh doanh từ một tổ chức tài chính ( vay nợ ), hoặc tài trợ vốn chủ sở hữu từ các nhà đầu tư.
Tài chính nợ là phổ biến đối với các tài sản như thiết bị, nhà cửa, đất đai hoặc máy móc nơi tài sản được mua được sử dụng làm bảo đảm ( tài sản thế chấp ) cho khoản vay. Lợi thế chính để tài trợ nợ đối với tài trợ vốn chủ sở hữu là chủ doanh nghiệp không phải từ bỏ quyền sở hữu một phần của doanh nghiệp và do đó giữ quyền kiểm soát hoàn toàn.
Đối với tình trạng thiếu tiền mặt ngắn hạn, nhiều chủ doanh nghiệp nhỏ sử dụng thẻ tín dụng hoặc hạn mức tín dụng .
Tài chính cổ phần liên quan đến việc huy động tiền từ các nhà đầu tư thiên thần hoặc các nhà đầu tư mạo hiểm . Tài trợ vốn chủ sở hữu ít rủi ro hơn trong số tiền đầu tư đó không phải hoàn trả nếu doanh nghiệp không thành công; tuy nhiên, để đổi lấy việc tài trợ cho (các) nhà đầu tư trở thành chủ sở hữu một phần và vì vậy hãy chia sẻ lợi nhuận và có tiếng nói về cách thức hoạt động của doanh nghiệp.
Bất kể hình thức tài chính nào là bắt buộc, điều quan trọng là phải có kế hoạch kinh doanh được cập nhật để trình bày cho các tổ chức tài chính hoặc nhà đầu tư. Kế hoạch kinh doanh cần chứng minh sự cần thiết (và hiệu quả) của tài chính cho tương lai của doanh nghiệp.
Ví dụ: Thông qua quản lý dòng tiền cẩn thận, Monique đã có thể biến giường và bữa sáng của mình thành một doanh nghiệp có lợi nhuận.