Làm thế nào để ước tính hóa đơn thuế thu nhập của bạn như một nhà thầu độc lập
Nếu bạn là một nhà thầu điển hình (hoặc bất kỳ loại chủ doanh nghiệp nhỏ), một trong những điều khó khăn nhất về tình hình thuế của bạn là sự thay đổi thu nhập của bạn.
Nếu thu nhập của bạn dao động từ tháng này sang tháng khác, bạn sẽ đặc biệt quan tâm để đọc câu trả lời cho câu hỏi này, nơi một phương thức mà bất kỳ chủ doanh nghiệp nhỏ nào có thể sử dụng để ước tính hóa đơn thuế của họ được trình bày.
Câu hỏi đọc:
Tôi đã kết hôn và là một người mẹ của ba người. Tôi đang làm việc cho một người gọi tôi là một nhà thầu độc lập. Trách nhiệm của tôi là phải trả thuế của riêng tôi và tôi không biết bắt đầu từ đâu.
Chồng tôi mang về nhà $ 495,00 một tuần sau thuế và anh ta tuyên bố là trẻ em. Tôi kiếm được từ $ 400 một tuần đến $ 800 một tuần trước thuế và không biết tôi nên bỏ sang một bên. Tôi đang thua lỗ và mất ngủ. Tôi không muốn làm gì sai.
Đã ký: Rất bối rối
Phản ứng:
Đừng thế. Nó không phải là một nhà thầu độc lập xác định cách bạn trả thuế thu nhập của bạn nhưng hình thức sở hữu doanh nghiệp hợp pháp của bạn.
Nếu doanh nghiệp của bạn không được kết hợp , ví dụ bạn là chủ sở hữu duy nhất hoặc đang hợp tác , thu nhập doanh nghiệp và chi phí được ghi lại đơn giản trên biểu mẫu riêng ( T2125 ) là một phần của bản khai thuế cá nhân T1 thường xuyên của bạn nhiều chi phí kinh doanh chung và giải thích các quy tắc khấu trừ thuế thu nhập liên quan đến từng chi phí.).
Thu nhập doanh nghiệp của bạn trừ đi chi phí kinh doanh xác định xem bạn có lợi nhuận hay thua lỗ trong năm. Nếu bạn có lợi nhuận, nó sẽ được thêm vào thu nhập khác của bạn; nếu bạn bị mất, nó sẽ bị trừ. (Đây là một trong nhiều lợi thế của việc bắt đầu một doanh nghiệp trên mặt - thua lỗ trong vài năm đầu tiên của doanh nghiệp có thể được viết tắt đối với việc làm thường xuyên hoặc thu nhập khác.
Xem chi phí yêu cầu bồi thường thiệt hại kinh doanh đối với thuế Canada .)
Bài viết Tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp đầu tiên của bạn sẽ dẫn bạn qua quá trình hoàn thành trở lại T1 của bạn.
Để tìm hiểu thêm về chi phí kinh doanh, vv, hãy xem Thuế Thu nhập Canada và Doanh nghiệp Nhỏ của bạn .
Làm thế nào để ước tính bao nhiêu tiền để đặt ngoài thuế thu nhập
Nếu đây là năm đầu tiên của bạn trong kinh doanh, bạn có thể ước tính bao nhiêu tiền bạn cần phải dành sang một bên bằng cách ước tính thu nhập của bạn và khung thuế của bạn.
- Nếu bạn kiếm được 400 đô la một tuần mỗi năm, thu nhập trước thuế của bạn sẽ là $ 22,400 - do đó từ những gì bạn đã nói đây là thu nhập thấp nhất của bạn.
- Nếu bạn kiếm được 800 đô la một tuần, thu nhập trước thuế của bạn sẽ là $ 44,800, thu nhập cao nhất của bạn sẽ là.
Vì vậy, chúng tôi có thể cho rằng thu nhập của bạn sẽ nằm trong phạm vi này và sử dụng các số liệu này để xem bạn sẽ trả bao nhiêu thuế bằng cách sử dụng thuế suất thuế thu nhập Canada của Cơ quan doanh thu Canada cho các cá nhân nói (ví dụ) thuế suất liên bang cho năm 2017 là:
| Thuế suất | Khung thuế |
| 15,00% | Lên đến $ 45,916 |
| 20,50% | $ 45,917– $ 91,831 |
| 26,00% | $ 91,832– $ 142,353 |
| 29,00% | $ 142,354– $ 202,800 |
| 33,00% | $ 202,801 trở lên |
Trong trường hợp của bạn, cả hai ước tính thấp và cao vẫn nằm trong khung thuế 15%, vì vậy bạn muốn đặt sang một bên ít nhất là $ 3,360 ($ 22,400 x 15%), và sẽ tốt hơn nếu bạn dành $ 6,720 ($ 44,800 x 15%) để trang trải hóa đơn thuế tiềm năng của bạn.
Bây giờ nó không hoàn toàn đơn giản, bởi vì điều này guesstimate không đưa vào tài khoản thuế tỉnh, mà thay đổi tùy thuộc vào tỉnh bạn đang ở, hoặc thực tế là có lẽ bạn sẽ có chi phí kinh doanh khác nhau và khấu trừ thu nhập sẽ giảm thu nhập ròng. Xem thuế suất tỉnh / lãnh thổ.
Hãy ghi nhớ rằng đây là những ước tính và bất kỳ khoản thanh toán nào hoặc dưới thanh toán sẽ được sắp xếp khi bạn hoàn thành hoàn thuế vào cuối năm, nhưng để dành một số tiền này sẽ đảm bảo rằng bạn sẽ không gặp phải bất kỳ sự ngạc nhiên khó chịu nào vào thời điểm thuế.
Năm thuế tiếp theo
Sau năm đầu tiên kinh doanh (và tờ khai thuế đầu tiên của bạn), bạn sẽ được yêu cầu nộp thuế theo từng quý. CRA sẽ gửi cho bạn thông báo mỗi quý cho biết bạn cần phải trả bao nhiêu thuế dựa trên thu nhập kinh doanh của năm trước.
Lưu ý rằng đây chỉ là ước tính - nếu thu nhập doanh nghiệp của bạn tăng lên đáng kể trong năm và bạn tiếp tục chỉ trả số tiền được ghi trên thông báo trả góp, bạn có thể lập hóa đơn thuế quan trọng khi bạn khai thuế hàng năm. Để tránh cú sốc này, bạn có thể tăng các khoản thanh toán hàng quý bằng cách ước tính hóa đơn thuế hàng năm của bạn dựa trên thu nhập doanh nghiệp tăng lên.
Ngược lại, nếu thu nhập doanh nghiệp của bạn giảm đáng kể trong năm, bạn có thể giảm các khoản thanh toán hàng quý của mình. Nếu không, khoản thanh toán quá hạn sẽ được hoàn lại vào thời điểm thuế.
Sau mỗi năm thuế, CRA cập nhật thuế ước tính do năm sau và điều này được phản ánh trong các khoản thanh toán hàng quý.
Tìm hiểu thêm về thuế thu nhập Canada: