Thuế thu nhập Canada cho người tự do

Câu trả lời cho câu hỏi về thuế thu nhập Canada cho người tự do

Bắt đầu một doanh nghiệp nhỏ không phải lúc nào cũng là điều mà mọi người định làm; đôi khi họ thỉnh thoảng làm việc bán thời gian mà không có ý định biến nó thành một công việc toàn thời gian. Tuy nhiên, tham gia vào công việc bán thời gian vẫn có tác động về thuế, vì người đọc này đặt câu hỏi về thuế thu nhập của Canada cho các dịch giả tự do minh họa.

Câu hỏi của người đọc: Tôi hy vọng tôi không bước qua hàng nếu tôi hỏi bạn một câu hỏi về hóa đơn và thuế Canada.

Gần đây tôi đã có một hợp đồng thiết kế đồ họa tự do ở Toronto, tôi sẽ kiếm được khoảng 1.000 đô la. Khách hàng của tôi đã yêu cầu tôi lập hóa đơn cho anh ấy, nhưng tôi không biết tôi nên gửi thông tin gì. Tôi không có ý định lấy toàn bộ chủ sở hữu duy nhất này; nó sẽ luôn là công việc hiếm hoi mà tôi tìm thấy trong những năm qua. Các câu hỏi tôi có là:

1. Tôi có cần đăng ký kinh doanh không?
2. Những gì phải đi trên hóa đơn chính xác (tên pháp lý của riêng tôi và địa chỉ?)
3. Làm thế nào để khai báo điều này trên tờ khai thuế của tôi?
4. Tôi có cần tính phí Thuế bán hàng hài hòa (HST) của khách hàng không?

Trả lời: Đây là những câu hỏi thường gặp của người dịch giả tự do. Theo thứ tự, đây là câu trả lời cho câu hỏi của bạn:

1. Freelancing đang điều hành một doanh nghiệp!

Trước hết, bạn đang hoạt động như một doanh nghiệp nếu bạn là người tự do. Nó không quan trọng bao nhiêu công việc bạn đang làm; nếu bạn đang làm điều gì đó bên ngoài những gì bạn làm như một nhân viên ở Hoa Kỳ hoặc Canada và được trả tiền cho nó, bạn đang điều hành một doanh nghiệp và phải tuân thủ các yêu cầu pháp lý và quy định hiện hành, chẳng hạn như nộp thuế (Xem Thu nhập Doanh nghiệp ).

2. Bạn không phải đăng ký một doanh nghiệp bằng tên của riêng bạn

Hóa đơn của bạn phải có tên hợp pháp hoặc tên doanh nghiệp đã đăng ký. Tại Hoa Kỳ và Canada, bạn không phải đăng ký một doanh nghiệp sở hữu duy nhất nếu bạn đang sử dụng tên pháp lý của mình làm tên doanh nghiệp. Nếu bạn quyết định sử dụng một tên khác, nó phải được đăng ký, có nghĩa là thực hiện tìm kiếm tên và tuân theo các quy tắc tên doanh nghiệp.

Tôi có cần đăng ký tên doanh nghiệp không? giải thích thêm về điều này.

3. Thu nhập phải được khai báo là thu nhập kinh doanh

Bất kỳ thu nhập nào được tạo ra từ freelancing phải được khai báo trên thuế thu nhập của bạn; bạn phải khai báo tất cả thu nhập trên toàn thế giới khi bạn quay trở lại. Tại Hoa Kỳ , bạn sẽ báo cáo các khoản thanh toán cho freelancing trên Biểu mẫu 1099-MISC của Sở Thuế vụ (IRS) (điều này sẽ được cung cấp cho bạn bởi bất kỳ doanh nghiệp nào đã thanh toán cho bạn 600 đô la trở lên trong năm thuế). Xem Ai Phải Nhận Mẫu 1099-MISC?

Tại Canada, bạn sẽ khai báo các khoản thanh toán tự do là thu nhập kinh doanh theo Mẫu T2125, là một phần của bản khai thuế T1 của bạn. Xem cách hoàn thành Biểu mẫu thuế thu nhập Canada T1 như một doanh nghiệp để biết thông tin về cách nhập thu nhập và chi phí kinh doanh.

Một trong những điều tuyệt vời về hoạt động kinh doanh phụ là bạn sẽ có thể yêu cầu chi phí kinh doanh trên thuế thu nhập của mình. Để khấu trừ chi phí kinh doanh trên tờ khai thuế Hoa Kỳ của bạn, hãy xem:

• Cách xác định chi phí kinh doanh cần thiết thông thường
• Chi phí kinh doanh nào được khấu trừ thuế?
• Khấu trừ thuế kinh doanh - Tiết kiệm thuế doanh nghiệp của bạn
• Báo cáo chi phí kinh doanh khấu trừ thuế liên bang

• Làm thế nào để khấu trừ chi phí đi lại kinh doanh

Để biết thông tin về thuế doanh nghiệp Canada , hãy xem trang Thuế của Canada và Doanh nghiệp của bạn - nó có toàn bộ phần bài viết về khấu trừ thuế thu nhập doanh nghiệp cũng như thông tin về tất cả các chủ đề thuế liên quan khác của Canada, bao gồm:

• Thuế Canada và doanh nghiệp của bạn
• Các khoản khấu trừ thuế doanh nghiệp nhỏ
• Hướng dẫn về các khoản khấu trừ biên chế của Canada
• Tôi có phải điền vào biểu mẫu thuế thu nhập T2125 không?

4. Tính thuế bán hàng cho khách hàng của bạn

Về việc lập hóa đơn cho công việc của bạn, tại tỉnh Ontario, bạn thường tính phí HST - nhưng khi nói đến GST / HST, miễn là Nhà cung cấp Nhỏ cho phép bạn không đăng ký và / hoặc thu thập nếu bạn thực hiện ít hơn $ 30.000 hàng năm trong thu nhập kinh doanh. (Lưu ý rằng bạn có thể đăng ký GST / HST tự nguyện nếu bạn muốn. Đây là lý do tại sao bạn có thể muốn làm như vậy .)

Trong trường hợp này, bạn không cần tính phí GST / HST cho khách hàng của mình trừ khi bạn chọn đăng ký GST / HST.

Các mẫu hóa đơn mẫu sau đây cho bạn thấy chính xác những gì bạn phải có trên hóa đơn của bạn tùy thuộc vào việc bạn đang tính thuế bán hàng hay không.

Trong trường hợp của bạn, bởi vì bạn không có bất kỳ khoản thuế nào để tính phí, bạn sẽ sử dụng Mẫu hóa đơn đơn giản:

• Làm thế nào để hóa đơn bán sản phẩm không có thuế (mẫu hóa đơn đơn giản)

• Cách sử dụng dịch vụ bán hóa đơn không có thuế (Mẫu hóa đơn đơn giản)

• Cách lập hóa đơn với HST tại Canada (Thuế bán hàng hài hòa)

• Làm thế nào để hóa đơn với thuế GST (thuế hàng hóa và dịch vụ) & PST (Thuế bán hàng tỉnh) ở Canada